【已刪除】115年 - 115年證券商高級業務員、投信投顧業務員資格測驗學習指南與題庫證券商交易相關法規第2章發行市場管理169題 51-100#138462

51.下列有關有價證券私募之敘述，何者為非？ (A)公開發行股票之公司不得於股東會以臨時動議提出新股私募之議案 (B)新股私募之議案應經有代表以發行股份總數過半數股東之出席，出席股東表決權三分之二以上 同意，始得通過 (C)有價證券私募之應募人及購買人，自該私募有價證券交付日滿二年時，不得再行賣出 (D)僅普通股得作為私募之標的，特別股不得為私募之標的

52.發行人財務報告內容有虛偽或隱匿情事時，民事賠償責任之對象為下列何者？ (A)所有因而受有損害之投資人 (B)限於受有損害之善意取得人或出賣人，及因而未進行交易之人 (C)限於對發行人所發行有價證券之善意取得人、出賣人或持有人 (D)僅限因而受有損害之善意出賣人

53.原則上有價證券之私募或再行賣出倘有虛偽、詐欺、隱匿等不實行為，依「證券交易法」有何 刑事處罰？ (A)處五年以下有期徒刑、拘役或科或併科新臺幣二百四十萬元以下罰金 (B)處三年以上十年以下有期徒刑，得併科新臺幣一千萬元以上二億元以下罰金 (C)處三年以下有期徒刑、拘役或科或併科新臺幣一百八十萬元以下罰金 (D)處一年以上七年以下有期徒刑，得併科新臺幣二千萬元以下罰金

54.甲公司未向主管機關申報現金增資，即對外公開募集、發行新股，應負何法律責任？ (A)公司負責人將被處二萬元以上十萬元以下罰緩 (B)公司應於七日內向主管機關補辦申報 (C)主管機關通知公司解除負責人職務 (D)公司負責人將被處以五年以下有期徒刑

55.公司依「證券交易法」發行新股者，其以前未依「證券交易法」發行之股份，應如何處理？ (A)補辦公開發行 (B)視為已依證券交易法發行 (C)與依證券交易法發行之股份，區分列帳 (D)選項( A )( B )( C )皆非

56.未上市或未上櫃公司，於何種情形之下，於現金發行新股時，原則上應提撥發行新股總額的百 分之十，對外公開發行？ (A)首次辦理公開發行時 (B)自設立登記後未逾五個完整會計年度 (C)股權未達主管機關規定之分散標準 (D)選項( A )( B )( C )皆是

57.依「證券交易法」之規定，上市公司現金發行新股時，至少應提撥多少股份以時價對外公開發 行？ (A)公司已發行股份總數的百分之十 (B)公司登記資本額的百分之十 (C)公司該次發行新股總額之百分之十 (D)公司經核准發行股份總額的百分之三十

58.某上市公司申報現金增資案，擬提撥現金增資金額百分之十五以時價公開發行，應經何單位決 議通過後，才能向主管機關申報？ (A)董事會 (B)監察人聯席會 (C)常董會 (D)股東會

59.依「證券交易法」第二十八條之一提撥一定比率現金發行新股向外公開發行，同次發行由公司 員工承購或原有股東認購之價格，應與向外公開發行之價格： (A)不同 (B)相同 (C)高於百分之五 (D)低於百分之五

60.試問依現行證券交易法規定，上市上櫃公司辦理現金增資時，證券主管機關得強制其提撥發行 新股總額之多少比率向外公開發行？ (A)百分之五 (B)百分之十 (C)百分之十五 (D)百分之二十

61.公開發行公司募集與發行公司債，除經主管機關徵詢目的事業中央主管機關同意者外，有擔保 公司債、轉換公司債或附認股權公司債，其發行總額，不得逾全部資產減去全部負債餘額之多少 比例？前揭以外之無擔保公司債，其發行總額，不得逾全部資產減去全部負債餘額之多少比例？ (A)100%，50% (B)200%，50% (C)200%，100% (D)300%，200%

62.公司債經何者為保證人，得視為有擔保發行？ (A)資產鑑價機構 (B)保證公司 (C)金融機構 (D)經核准信用評等公司

63.有關上市公司永續報告書規範，以下何者錯誤？ (A)每年依全球永續性報告協會(GRI)發布之通用準則、行業準則及重大主. 準則編製前一年度之永續報告書 (B)應揭露非擔任主管職務之全時員工薪資平均數、中位數，及前二者與前一年度之變動情形 (C)應建立永續報告書編製及確信之作業程序，並納入內部控制制度 (D)應於每年六月三十日前申報至證交所指定之網際網路資訊申報系統

64.有關公開說明書責任，下列敘述何者有誤？ (A)募集時，未先交付公開說明書負有民事責任 (B)主要由內容虛偽隱匿公司負責人負連帶賠償責任 (C)公開說明書虛偽不實發行人僅有民事責任 (D)發行人負絕對責任

65.公開說明書主要內容有虛偽不實記載，對於善意投資人之損失，下列何者原則上不與公司負連 帶賠償責任？ (A)發行人及其負責人 (B)承銷該證券之證券承銷商 (C)買賣該證券之證券經紀商 (D)會計師、律師等專業者簽名其上以證實所載內容

66.公開說明書應記載之主要內容有虛偽或隱匿之情事，對於善意之相對人因而所受之損害，下列 哪些人員，應就其所應負部分與公司負連帶賠償責任？ (A)該有價證券之證券承銷商 (B)發行人及其負責人 (C)會計師、律師等在公開說明書上千張，以證實其所載內容之全部或一部，或陳述意見者 (D)以上( A )( B )( C )三者皆須負連帶賠償責任

67.Z 上市公司（下稱 Z 公司）公開發行新股，順利完成增資後，股價立即暴漲，受損害之投資人 欲援引證券交易法（下稱本法）公開說明書不實之規定請求賠償，下列何者非屬本法第 32 條明 定可求償之對象？ (A)Z 公司 (B)Z 公司負責人 (C)未在公開說明書上簽章之公司職員 (D)未在公開說明書上簽章之 Z 公司該發行案證券承銷商

68.已依「證券交易法」發行有價證券之公司發行新股時，如依「公司法」第二百七十三條公告之 股款繳納期限在幾個月以上者，認股人逾期不繳納股款，即喪失其權利？ (A)3 個月 (B)1 個月 (C)2 個月 (D)無規定

69.公開發行公司之財務報告中，下列何者未要求須經會計師查核簽證或核閱？ (A)年度財務報告 (B)季財務報告 (C)每月營業報告 (D)選項( A )( B )( C )皆須經會計師查核簽證或核閱

70.公開發行公司第二季財務報告，除情形特殊，經主管機關另予規定者外，應公告並向主管機關 申報之時間，下列敘述何者正確？ (A)第二季終了後 3 個月內 (B)第二季終了後 2 個月內 (C)第二季終了後 45 天內 (D)第二季終了後 30 天內

71.依「證券交易法」規定，上市公司第二季財務報告最遲應於何時公告、申報？ (A)六月三十日 (B)八月三十一日 (C)八月十四日 (D)十月三十日

72.上市公司與上櫃公司每月應公告申報上月份營運情形，請問應於每月幾日以前公告並申報？ (A)5 日 (B)10 日 (C)15 日 (D)20 日

73.上櫃公司應於第二季終了後多久公告並申報經會計師核閱之季財務報告？ (A)20 日內 (B)1 個月內 (C)45 日內 (D)3 個月內

74.公開發行公司股東常會承認之年度財務報告與公告並向主管機關申報之年度財務報告不一 致，應於事實發生之日起幾日內公告並向主管機關申報? (A)二日內 (B)三日內 (C)五日內 (D)七日內

75.公開說明書所記載之主要內容有虛偽之情事時，下列何者須負無過失責任？ (A)總經理 (B)董事長 (C)負責簽證之會計師 (D)發行人

76.根據證券交易法之規定，會計師辦理公開發行公司年度財務報告之簽證，如有發生錯誤或疏漏 者，主管機關得視情節之輕重進行處分，下列何種處分，非主管機關之處罰權限範圍？ (A)警告 (B)停止其二年以內辦理本法所定之簽證 (C)撤銷簽證之核准 (D)處以 100 萬以上 600 萬以下罰鍰

77.依現行證券交易法規定，會計師辦理證券交易法第 36 條財務報告之查核簽證，發生錯誤或疏 漏時，主管機關得為之處分，試問下列何者為錯誤？ (A)警告 (B)停止其二年以內辦理證交法所定之簽證 (C)撤銷簽證之核准 (D)申誡

78.請問會計師辦理公開發行公司財務報告查核簽證核准準則是依據哪一項法律訂定？ (A)會計師法 (B)證券交易法 (C)公司法 (D)商業會計法

79.會計師辦理公開發行公司財務報告之查核簽證，應經何一機關之核准？ (A)金融監督管理委員會 (B)會計師公會 (C)財政部 (D)審計部

80.公司對於未依「證券交易法」發行之股票，擬在證券交易所上市者，應先向哪個單位申請補辦 公開發行程序？ (A)經濟部 (B)金融監督管理委員會 (C)臺灣證券交易所 (D)證券櫃檯買賣中心

81.甲公司依證券交易法之規定擬進行私募，下列何者不能成為其私募之對象？ (A)乙銀行 (B)甲公司董事之秘書 (C)丙保險公司 (D)甲公司董事

82.關於公開發行公司私募股票之股東會決議中，「出席數」與「同意數」之敘述，何者為是？ (A)代表已發行股份總數二分之一以上股東出席，出席股東表決權過半數之同意 (B)代表已發行股份總數過半數股東出席，出席股東表決權過半數之同意 (C)代表已發行股份總數過半數股東出席，出席股東表決權三分之二以上之同意 (D)代表已發行股份總數三分之一以上股東出席，出席股東表決權過半數之同意

83.Z 上櫃公司為調度資金，有代表已發行股份總數過半數股東之出席，出席股東表決權三分之二 以上之同意，對特定人進行股票之私募。Z 公司應於股款或公司債等有價證券之價款繳納完成日 起多少日內，檢附相關書件，報請主管機關備查？ (A)2 日 (B)5 日 (C)10 日 (D)15 日

84.甲申報並公告公開收購 Z 上市公司之股票，下列敘述何者錯誤？ (A)甲不得調降公開收購之價格 (B)若應賣之股數超過預定收購之股數，甲應依同一比例分配至股為止向所有應賣人購買，如尚有 餘量，應按隨機排列方式依次購買 (C)若於收購期間屆滿前，已達預定收購之數量，甲可以提前結束公開收購 (D)甲之配偶不得於公開收購期間於集中交易市場購買 Z 公司之股票

85.公開發行股票之公司，得以股東會特別決議，排除原股東及員工優先認購權利，對下列何者進 行有價證券之私募？ (A)銀行業、票券業、信託業、保險業、證券業或其他經主管機關核准之法人或機構 (B)符合主管機關所定條件之自然人、法人或基金 (C)該公司或其關係企業之董事、監察人及經理人 (D)選項( A )( B )( C )皆是

86.公開發行股票之公司，得對符合主管機關所定條件之自然人、法人或基金及該公司或其關係企 業之董事、監察人及經理人之人進行有價證券之私募，前揭應募人總數，不得超過幾人？ (A)三十五人 (B)五十人 (C)九十九人 (D)七十人

87.私募普通公司債，其發行總額，除經主管機關徵詢目的事業中央主管機關同意者外，不得逾全 部資產減去全部負債餘額之多少？ (A)百分之一百 (B)百分之二百 (C)百分之三百 (D)百分之四百

88.下列有關「證券交易法」規定，有價證券之私募及再行賣出之敘述何者錯誤？ (A)私募有價證券轉讓之限制應於公司股票以明顯文字註記 (B)有價證券私募之應募人三年內原則上不得再行賣出 (C)私募證券基於法律規定所生效力之移轉不受禁止轉讓之限制 (D)得為一般性廣告或公開勸誘行為

89.關於公開發行公司私募有價證券對象之規定，下列敘述，何者錯誤？ (A)得對銀行業、票券業、信託業、保險業、證券業或其他經主管機關核准之法人或機構私募，無家數限制 (B)得對符合主管機關所定條件之自然人、法人或基金私募，不得超過 35 人 (C)得對該公司或其關係企業之董事、監察人及經理人私募，無人數限制 (D)私募股之應募人總數，不得超過三十五人。

90.證券商應私募而持有之有價證券： (A)應於一年內於集中市場賣出，不得長期持有 (B)一年內若要賣出，而該私募有價證券無同種類之有價證券於證券集中交易市場或證券商營業處 所買賣，僅能賣給其他證券商、金融業或經主管機關核准之法人 (C)僅能自該私募有價證券交付日起滿三年後，始得賣出 (D)選項( A )( B )( C )皆是

91.依「證券交易法」之規定，私人間直接讓受不超過一交易單位之私募有價證券，前後二次讓受 之行為，不得少於幾個月？ (A) 1 個月 (B) 3 個月 (C) 4 個月 (D) 6 個月

92.依「證券交易法」之規定，私募之應募人，原則上自該有價證券交付之日起多久後，可將私募 之有價證券賣出？ (A) 1 年 (B) 2 年 (C) 3 年 (D) 5 年

93.下列何者有代理發行人交付公開說明書之義務並應負責任？ (A) 該公司之簽證會計師 (B) 證券經紀商 (C) 證券承銷商 (D) 證券自營商

94.發行人於募集發行有價證券交付公開說明書之義務，於承銷期間得由何人代理交付之？ (A) 證券承銷商 (B) 證券自營商 (C) 證券經紀商 (D) 證券商業同業公會

95.在證券交易所上市之有價證券之市場價格，發生連續暴漲或暴跌情事，並使他種有價證券隨同 為非正常之漲跌，而有影響市場秩序或損害公益之虞者，主管機關得依法的權限，下列何者為非？ (A)得命令停止其一部或全部之買賣 (B)得命令終止其一部或全部之買賣 (C)對證券自營商之買賣數量加以限制 (D)對證券經紀商之買賣數量加以限制

96.證券交易所之董事、監察人或受僱人，對於違背職務之行為，行求期約或交付不正利益者，依 「證券交易法」有何刑事處罰？ (A)處一年以下有期徒刑、拘役或科或併科新臺幣一百八十萬元以下罰金 (B)處二年以下有期徒刑、拘役或科或併科新臺幣一百八十萬元以下罰金 (C)處三年以下有期徒刑、拘役或科或併科新臺幣一百八十萬元以下罰金 (D)處四年以下有期徒刑、拘役或科或併科新臺幣一百八十萬元以下罰金

97.對有價證券之行為虛偽記載而散布於眾者，最重可處幾年以下有期徒刑？ (A)3 年 (B)5 年 (C)7 年 (D)10 年

98.對於有價證券之行情等重要事項有虛偽之記載並且散布於眾者，得併科新臺幣多少元以下罰 金？ (A)一百萬 (B)五百萬 (C)一千萬 (D)二千萬

99.會計師未依有關法規規定與一般公認審計準則查核公司財務報告，而於內容有重大虛偽不實或 錯誤情事未予敘明者，可處幾年以下有期徒刑？ (A)1 年 (B)3 年 (C)5 年 (D)10 年

100.甲公司董事長乙未經主管機關核准，亦未向主管機關申報，即自行募集並發行有價證券，請 問，乙此種行為之法律責任為何？ (A)可處五年以下有期徒刑 (B)可處三年以下有期徒刑 (C)可處一年以下有期徒刑 (D)沒有刑責，只對應募人有民事責任