109年 - 109 司法特種考試_三等_檢察事務官財經實務組：銀行實務#90069

科目：銀行實務 | 年份：109年 | 選擇題數：0 | 申論題數：8

試卷資訊

所屬科目：銀行實務

選擇題 (0)

申論題 (8)

一、(1)實務上銀行的資產報酬率（Return on Asset, ROA）較可能接近於 1%，5%或是 10%？（6 分）

⑵實務上銀行的股東權益除上總資產（E/A）較可能接近於 10%，30%或是 60%？（6 分）

⑶當銀行的 ROA=a；E/A=b 時，銀行的淨值報酬率（Return on Equity, ROE）ROE=？（6 分）

⑷請評述「銀行降低自有資本率（E/A），可改善銀行的淨值報酬率（ROE）」。（7 分）

二、⑴一個三年期的零息債券，請問其平均存續期限（Duration）是多少？（12 分）

⑵乙銀行的資產為 1,000 億元其平均存續期間是 5 年，負債為 900 億元其平均存續期間亦是 5 年，資本為 100 億元，目前利率為 1%，請問當利率上升 1%（100 基本點）時，對銀行淨值的影響為何？對銀行自有資本率（E/A）的影響為何？（13 分）

三、請定義並說明逾期放款、呆帳、備抵呆帳費用（loan loss provision）、備抵呆帳準備（loan loss reserve）與備抵呆帳覆蓋率（coverage ratio）之關係。（25 分）

四、新巴塞爾協定 Basel II 中建立資本適足性的三大支柱（three pillars）為何？請分別說明之。（25 分）