113年 - 台灣金融研訓院第 44 屆初階外匯人員專業能力測驗試題：國外匯兌業務#124630

1.依中央銀行規定，銀行承做所有外匯交易均應掣發單證給客戶，下列敘述何者錯誤？ (A)客戶以新臺幣結購等值外匯電匯至國外，掣發買匯水單 (B)客戶以新臺幣申請開發等值外幣進口信用狀，掣發進口結匯證實書 (C)客戶辦理光票買入業務兌成新臺幣，掣發買匯水單 (D)客戶提領外匯存款匯至國外，掣發其他交易憑證

2.依資金流向，國外匯兌業務可分為匯出匯款與匯入匯款兩大項，下列各項業務屬於匯出匯款者為何？ A.旅行支票之結購 B.買入光票 C.結售外幣現鈔 D.結購外匯存入外匯存款 E.結購小額匯票 (A)僅 ABDE (B)僅 ACDE (C)僅 ADE (D)僅 BCE

3.辦理匯出匯款以 COVER PAYMENT 處理時，是指拍發哪二種 SWIFT 電文？ (A) MT103，MT202COV (B) MT700，MT202COV (C) MT700，MT747 (D) MT200，MT202COV

4.匯款行簽發匯票後，可拍發下列何種電文予付款行以取代郵寄通知方式？ (A) MT103 (B) MT110 (C) MT202 (D) MT400

5.匯出匯款匯出後，因匯款申請人提供匯款資料不全遭國外付款行匯回，經洽其確認後，銀行應使用下列 何種電文變更匯款內容？ (A) MT199 (B) MT202 (C) MT499 (D) MT799

6.下列何者為 MT103 之必要欄位？ (A) 53a Sender's Correspondent (B) 54a Receiver's Correspondent (C) 57a Account With Institution (D) 59a Beneficiary Customer

7. HANG SENG BANK, SINGAPORE 之 CHIPS UID NO.為 361568，於 SWIFT 電文中應如何填寫？ (A) //FW361568 (B) //CP361568 (C) //CH361568 (D) //SC361568

8.所謂美元轉帳三大媒介，不包括下列何者？ (A) FED WIRE (B) CHIPS (C) BSB (D) BOOK TRANSFER

9.依主管機關規定，自然人匯人民幣至大陸地區，於跨境貿易匯款，每人每日透過帳戶買賣金額限制為何？ (A)不得逾新臺幣二萬元 (B)不得逾新臺幣八萬元 (C)不得逾人民幣二萬元 (D)不得逾人民幣八萬元

10.本國居民以新臺幣 100 萬元結購外匯辦理匯出，申報書之性質申報為進口貨品價款，下列敘述何者正確？ (A)可辦理且不必查詢結匯額度 (B)因超過新臺幣兩萬元不得申報進口貨款 (C)須提供國貿局相關文件始可填報進口貨款 (D)可辦理但一律查詢結匯額度

11.客戶王大同欲將美金一萬元之匯入匯款存入新臺幣活期儲蓄存款，其美元兌換匯率應以下列何者折算？ (A)即期賣出匯率 (B)現鈔賣出匯率 (C)現鈔買入匯率 (D)即期買入匯率

12.解款行於 111 年 6 月 17 日收到一筆 MT103 之匯入匯款電文，其中 32A 欄位表示 220620 USD10,000， 下列敘述何者錯誤？ (A)本筆解款日期有誤請匯款行修改 (B)本筆匯款金額為 10,000 美元 (C)本筆匯款須等到 111 年 6 月 20 日始得付款 (D)本筆是電匯匯款方式

13.解款行接獲 SWIFT MT103 電文，其中 71A 欄位註記“OUR”時，應拍發下列何種電文向匯款行洽收匯 入匯款手續費？ (A) MT110 (B) MT191 (C) MT202 (D) MT900

14.受款人提示匯票要求付款時，解款行於付款前應注意事項，下列敘述何者錯誤？ (A)核對押碼是否相符 (B)匯票內容是否與 Drawing advice 一致 (C)受款人是否背書 (D)匯票是否已止付

15.依「銀行同業間加速解付國外匯入匯款作業要點」規定，若匯入金額達新臺幣 50 萬元以上，解款行通 知受益人之文件，不包括下列何者？ (A)結購申報書 (B)匯入匯款通知書 (C)跨行匯款申請書 (D)結售申報書

16.以解款銀行為受款人之匯票，並附有分行帳號及客戶名稱，經解款銀行背書向付款銀行收妥款項後，通 知客戶來行洽領款項，係屬下列何種匯兌業務？ (A)光票託收 (B)光票買入 (C)匯出匯款 (D)匯入匯款

17.下列何者為 MT110 選擇性欄位？ (A) 21 支票號碼 (B) 30 簽發日 (C) 52a 簽發行 (D) 59 抬頭人

18.有關國外往來銀行票匯之敘述，下列何者錯誤？ (A)是一種光票託收行為 (B)匯款行已預先將款項撥入解款行 (C)解款行可核對匯票簽章 (D)是一種匯入匯款交易中的票據

19.依現行規定，每人每次入境攜帶超過多少等值外幣現金，必須向海關申報？ (A)壹萬美金 (B)拾萬日幣 (C)伍仟歐元 (D)貳萬港幣

20.有關光票有效期限之敘述，下列何者正確？ (A)旅行支票之使用為無限期付款 (B)美國國庫支票之兌領無期限之限制 (C)美國私人或公司簽發的私人支票，有效期限一律為一年 (D)美國郵政匯票有效期限為二年

21.票據正面若載有 ACCOUNT PAYEE ONLY，下列敘述何者錯誤？ (A)限存入票據背面所載之被背書人帳戶 (B)限存入抬頭人帳戶 (C)限存入票據正面記載之指定人帳戶 (D)禁止背書轉讓

22.票據正面載有下列何者文義時，表示禁止背書轉讓？ A. NON-NEGOTIABLE B. BY ORDER OF C. ACCOUNT PAYEE ONLY D. IN FAVOR OF (A)僅 AC (B)僅 AD (C)僅 ABC (D) ABCD

23.有關光票買入之敘述，下列何者錯誤？ (A)係銀行融資授信業務 (B)買入銀行可先收取利息 (C)旅行支票的買入須在櫃檯複簽 (D)私人開發之支票不得買入

24.某公司為儘速取得其國外客戶所償付紐約花旗銀行支票 US$3,000 之資金週轉，須向其往來銀行申請： (A)光票託收 (B)光票買入 (C)匯入匯款 (D)出口押匯

25.美國地區銀行開出以溫哥華為付款地之票據，金額未註明幣別，原則上以下列何者為入帳幣別？ (A)加幣 (B)美元 (C)英鎊 (D)瑞士法郎

26.依現行法令規定，DBU 外匯指定銀行辦理外匯存款業務時，下列敘述何者正確？ (A)不得接受客戶以外匯定存單質押外幣 (B)不得接受存戶提領外匯存款辦理匯出匯款 (C)得接受客戶以外幣票據存入外匯存款 (D)得以支票存款之方式辦理

27.指定銀行辦理外匯存款業務時，下列敘述何者正確？ (A)憑國內存戶以其持有他人之外匯定期存單受理質借外幣 (B)如開戶申請人為法人時，憑負責人持身分證及印鑑辦理即可 (C)辦理未滿一個月期之外匯定期存款時，其幣別及每筆最低金額由銀行自酌 (D)不可受理客戶持外匯存款定存單質押，承作新臺幣授信

28.有關銀行辦理外匯存款之處理重點，下列敘述何者錯誤？ (A)存入來源得為外幣貸款及外幣票據 (B)不得辦理綜合存款 (C)得以外匯存款來辦理新臺幣放款之質押 (D)存款利率由銀行自行訂定公告或與客戶議定

29.有關換匯交易之敘述，下列何者錯誤？ (A)換匯交易可規避匯率風險 (B)換匯交易可規避利率風險 (C)兩個兌換匯率之價差稱為換匯點 (D)保證金由承作銀行與客戶議定

30.選擇權交易之權利金由下列何者支付？ (A)買方 (B)賣方 (C)視買權或賣權而定 (D)交易獲利之一方

31.下列敘述何者正確？ (A)出口商收款方式為電匯時，可以預售遠期外匯，並須提供交易文件 (B)目前國內法人可以承作 NDF，銀行承作時無須徵提交易文件 (C)銀行承作國內法人外幣對外幣的換匯交易需徵提證明文件 (D)銀行承作國內、國外法人新臺幣與外幣間換匯交易，均須查驗主管機關核准文件

32.下列何種進出口外匯交易需填妥申報書辦理新臺幣結匯？ (A) L/C(信用狀)交易 (B) D/A(承兌交單)託收交易 (C) D/P(付款交單)託收交易 (D) T/T 匯款交易

33.大陸匯款之結匯性質為「大陸地區人民合法繼承台灣地區人民遺產」時，除大陸地區人民為我國國民配 偶者外，每人結匯金額限定為下列何者？ (A)不得超過新臺幣 150 萬元 (B)不得超過新臺幣 200 萬元 (C)不得超過 150 萬美元 (D)不得超過 200 萬美元

34.指定銀行受理客戶辦理外幣匯出匯款至其國內他行(不含 OBU)，則匯出匯款之分類應為下列何者？ (A) 599 其他移轉支出 (B) 619 其他匯出款 (C) 693 由本行轉往國內他行之外匯 (D) 694 外幣互換支出

35.指定銀行於輔導申報人申報外匯收支或交易時，下列何者錯誤？ (A)因申報人不識字而代為填寫申報書，仍須由申報義務人確認申報事項後簽名或蓋章，以明責任 (B)因申報人申報之結匯性質，與其結匯金額顯有違常情或與其身分業別不符，要求申報人應據實申報 (C)因申報書之金額或結匯性質填寫錯誤，要求申報人於更改處簽名或蓋章 (D)要求申報人於申報書填寫地址欄位

36.依「外匯收支或交易申報辦法」規定，申報義務人委託他人辦理新臺幣結匯申報時，應由何人就申報事 項負其責任？ (A)委託人 (B)受託人 (C)委託人與受託人連帶 (D)指定銀行

37.主管機關對新臺幣與外幣間遠期外匯交易期限之規定為何？ (A)以三個月為限，不得展期 (B)以六個月為限，不得展期 (C)以一年為限，不得展期 (D)依實際外匯收支需要訂定

38.指定銀行受理公司、行號、團體辦理涉及人民幣跨境貨物貿易、服務貿易及直接投資人民幣買賣，其交 易種類不包括下列何者？ (A)即期外匯交易 (B)遠期外匯交易 (C)換匯交易 (D)期貨、選擇權交易

39.指定銀行設置外幣提款機，應限制每帳戶每日提領外幣現鈔之上限為何？ (A)等值五百美元 (B)等值五千美元 (C)等值一萬美元 (D)等值二萬美元

40.未取得內政部核發中華民國外僑居留證之外國人辦理結匯時，應如何辦理？ (A)應親自辦理 (B)應授權國內金融機構辦理 (C)應授權其在台代表或國內代理人辦理 (D)不得辦理結匯

41.旅客於國際機場之銀行辦理結購或結售外匯時，得免填國民身分證或護照號碼之每筆結匯金額為何？ (A)未逾新臺幣五十萬元等值外幣 (B)未逾等值五千美元 (C)未逾等值一萬美元 (D)未逾等值十萬美元

42.顧客以美元兌換歐元，下列敘述何者正確？ (A)顧客應填寫外匯收支或交易申報書，並誠實申報 (B)銀行憑顧客填具之外匯收支或交易申報書，掣發兌換水單 (C)顧客無須填寫外匯收支或交易申報書，銀行掣發之其他交易憑證視同申報書 (D)顧客無須填寫外匯收支或交易申報書，銀行應掣發之結匯證實書視同申報書

43.廠商以信用狀出口所得外匯存入外匯存款，指定銀行應掣發何種單證？ (A)出口結匯證實書 (B)進口結匯證實書 (C)買匯水單 (D)其他交易憑證

44.台灣某外商分公司接受國外母公司匯入之營運資金時，其匯入匯款之申報性質應為下列何者？ (A)僑外股本投資 (B)僑外貸款投資 (C)國外信託資金 (D)其他外國資金之流入

45.客戶提出外匯存款匯往他行 OBU，下列敘述何者正確？ (A)銀行之匯款分類性質應填報為「由本行轉往國內他行之外匯」 (B)受款地區國別應填寫「本國」 (C)銀行之匯款分類性質應填報為「外匯存款結售」 (D)匯款分類應按原匯款性質分類

46.公司籌備期間之結匯，下列敘述何者錯誤？ (A)憑經濟部核准函可以籌備處名義結售僑外股本投資 (B)憑經濟部商業司加蓋收件章之「外國公司申請認許送件單」可以籌備處名義結售營運資金 (C)憑經濟部核准函可以國內代理人名義結售僑外股本投資 (D)可直接以負責人名義結購外匯購買國外機器設備

47.指定銀行辦理廠商結購外匯還本付息匯往大陸地區時，廠商憑下列何種文件辦理且不計入該公司當年累 積結匯金額？ (A)「股東會議記錄」正本 (B)「原始結售外匯水單」正本 (C)「大陸出口台灣押匯申報表」正本 (D)「臺灣地區廠商向大陸地區子公司借款申報表」之第二聯正本

48.有關申報書上「外匯收支或交易性質」之填寫，下列敘述何者錯誤？ (A)經辦匯入款時，本國人應依其外匯資金來源申報匯款性質 (B)經辦匯入款時，外國人應依其匯入資金用途申報匯款性質 (C)經辦匯出款時，本國人應依其匯出之資金來源申報匯款性質 (D)經辦匯出款時，外國人結購外匯匯出應依其新臺幣資金取得來源申報匯款性質

49.依中央銀行規定，兩岸貨幣清算機制建立後，銀行業得辦理涉及人民幣外匯業務之範圍，包括下列何者？ A.出口外匯 B.進口外匯 C.人民幣存款 D.人民幣貸款 (A)僅 AB (B)僅 CD (C)僅 ABC (D) ABCD

50.某公司戶由外匯存款提領美金一百二十萬元，以 T/T 方式匯出時，下列敘述何者正確？ (A)客戶應填寫「外匯收支或交易申報書」 (B)銀行應傳送「大額結匯款資料表」予中央銀行外匯資料處理系統 (C)免計用客戶之結匯額度 (D)銀行應掣發買匯水單