115年 - 台灣金融研訓院第 47 屆初階授信人員專業能力測驗試題：授信實務#138109

1.銀行對其負責人、職員辦理無擔保消費者貸款，其額度以不超過新臺幣多少元為限？(A)六十萬元 (B)八十萬元 (C)一百二十萬元 (D)二百萬元

2.授信決策的信用評估 5P 原則，除借款戶、資金用途、償還來源及債權保障外，尚須注意之因素為何？(A)經營能力 (B)誠實信用 (C)關係企業情況 (D)授信展望

3.資本淨值與資產總額之比率(資本比率)可測得企業自有資本占資產總額之比重，藉以查看企業之健全性如何，該比 率以多少左右為合理？(A) 25% (B) 50% (C) 75% (D) 100%

4.用以判斷企業緊急清償短期負債能力之財務比率，屬於下列何項？ (A)流動比率 (B)速動比率 (C)負債比率 (D)流動資產週轉率

5.依主管機關規定，銀行對其全體利害關係人之擔保授信總餘額，不得超過下列何項限制？ (A)該銀行淨值 (B)該銀行淨值 1.5 倍 (C)該銀行淨值 2.5 倍 (D)該銀行淨值 25％

6.下列何者係指依金融市場動態、區域性因素及同業競爭利率水準等加以考量之訂價法？ (A)成本加成訂價法 (B)市場價格訂價法 (C)目標利潤訂價法 (D)雙方議價法

7.甲銀行 114 年底淨值為 120 億元，115 年 1 月 2 日對同一關係人最高授信總餘額，除公營事業外，不得超過多少億元？ (A) 30 億元 (B) 36 億元 (C) 42 億元 (D) 48 億元

8.依銀行法規定，所稱擔保授信，謂對銀行之授信，提供下列四項之一為擔保者：(一)不動產或動產抵押權，(二)動產或權利質權，(三)借款人營業交易所發生之應收票據，第四項為何？ (A)借款人營業交易所發生之應收帳款 (B)借款人之公司全體董監事連保 (C)股份有限公司依銀行法第三十條所為之承諾 (D)各級政府公庫主管機關、銀行或經政府核准設立之信用保證機構之保證

9.創業個人得適用中小企業信用保證基金之送保程序為何？ A.直接送保 B.間接送保 C.批次送保 (A)僅 AB (B)僅 BC (C)僅 AC (D) ABC

10.銀行辦理某一企業授信案件，徵提甲(負責人)、乙(專業經理人)及丙(多家公司董事)三位連帶保證人，倘債務違約時，其求償順序為何？ (A)甲→乙→丙 (B)乙→甲→丙 (C)丙→甲→乙 (D)可同時求償

11.依銀行法規定，可作為授信擔保之借款人營業交易所發生之應收票據，係指下列何項？ (A)匯票、本票及支票 (B)僅匯票及本票 (C)僅本票及支票 (D)僅指支票

12.依銀行法規定，商業銀行辦理住宅建築及企業建築放款之總額，除但書規定外，不得超過放款時之一定比率，其限制 為何？ (A)存款總餘額之 30% (B)存款總餘額之 20% (C)存款總餘額及金融債券發售額之和之 30% (D)存款總餘額及金融債券發售額之和之 20%

13.倘實收資本額或經常僱用人數符合中小企業標準時，下列何者非屬中小企業信用保證基金保證之對象？ (A)製造業 (B)托嬰中心 (C)私立老人長期照顧機構(D)金融及保險業

14.有關銀行辦理股票質押業務應注意事項，下列敘述何者錯誤？ (A)應評估授信風險，訂定風險承擔限額 (B)應查詢該標的股票設質情形 (C)受理企業以其本公司發行之股票辦理質押授信時應降低授信成數 (D)受理股票發行公司授信申請案件時，應參酌其股票質押情形一併評估

15.淨值週轉率係為對下列何項之分析？ (A)經營效能 (B)償債能力 (C)財務結構 (D)獲利能力

16.依中小企業信用保證基金規定，有關直接保證之敘述，下列何者錯誤？ (A)保證範圍僅限於本金 (B)衡量「短中期營授比率」及「負債比率」時，免加計本案額度 (C)差額保證手續費率依風險高低分為 A、B、C 三組群 (D)保證成數最高九成，但另有規定者，不在此限

17.有關「三資企業」與「三來一補企業」之比較，下列敘述何者錯誤？ (A)法人資格：前者有，後者無 (B)企業責任：前者為無限責任，後者為有限責任 (C)土地使用權：前者能取得，後者無法取得 (D)融資取得：前者可，後者不可

18.台電公司第一、二階段開放民間經營發電廠(IPP)，民間企業如長生電力、麥寮電力、和平電力、新桃電力等均係 採下列何種方式？ (A) BT (B) BOT (C) BOO (D) LDO

19.中長期授信合約中，銀行往往要求借款人注意履行某些條款，以避免財務狀況趨於惡化，對於境內借款人則不需要下 列何項條款？ (A)限制條款 (B)肯定條款 (C)否定條款 (D)主權豁免條款

20.聯貸銀行團各銀行共同簽訂之聯貸銀行合約所稱之「獨立義務」條款，有關該條款之敘述，下列何者錯誤？ (A)各參貸銀行承諾依參貸比例提供資金 (B)各參貸銀行係獨立判斷，並要求擔保品 (C)任一參貸銀行不依約提供本聯貸案資金時，不妨礙其他參貸銀行依約提供參貸資金之義務 (D)任一參貸銀行不依約提供本聯貸案資金時，其他參貸銀行不負任何代替該參貸銀行提供參貸資金之義務

21.依「促進民間參與公共建設法」規定，有關民間參與政府規劃之重大公共建設案之優惠項目，下列何者錯誤？ (A)所需私有土地價購不成時，主辦機關得依法徵收 (B)在國內尚未製造供應之營運機器設備，其進口關稅得分期繳納 (C)供其直接使用之不動產應課徵之地價稅，得予適當減免 (D)授信額度報請主管機關核准後得不計入銀行法第三十三條之三所稱授信限額內

22.下列何者為非追隨交易行為承作之貸款？ (A)購料貸款 (B)小額信用貸款 (C)外銷貸款 (D)國內信用狀融資

23.在中長期授信計畫可行性評估中，下列何者屬於完工風險(Completion Risk)？ (A)發起人對此類計畫的經驗 (B)工程承包過去之業績或有無對總工程費簽定上限 (C)產品的潛在需求 (D)原料供給之長期穩定度

24.辦理賣方委託承兌業務，銀行必須明瞭之事項，與辦理下列何種授信業務相同？ (A)一般營運週轉金貸款 (B)貼現 (C)買方委託承兌業務 (D)進口押匯

25.有關銀行辦理保證業務，下列敘述何者錯誤？ (A)押標金保證之效力，為自投標日起生效，至與業主簽約後為終止 (B)預付款保證之銀行，其保證責任以預付款扣除已收回、可收回或承包商已償還金額之餘額為準並以保證金額為最高限額 (C)發行商業本票保證時，每張面額以新台幣十萬元或十萬元倍數為單位 (D)工程履約保證金之額度，一般訂為工程合約金額之百分之三十

26.有關銀行辦理承包工程保證，下列敘述何者正確？ (A)履約保證金之額度，一般為工程合約金額之 30 % (B)預付款保證之保證責任應以預付款扣除已收回、可收回或承包商已償還金額之餘額為準，並以保證金額為最高限額 (C)保留款之保證期間至保固期滿後終止 (D)支付款保證係銀行向承包商提供保證，避免業主因財務困難未能支付工程款

27.下列何項銀行授信業務，企業所取得之資金係來自貨幣市場而非由銀行直接撥貸？ (A)外銷貸款 (B)墊付國內票款 (C)發行商業本票保證 (D)貼現

28.銀行可接受下列何種票據辦理墊付國內票款融資？ (A)借款戶之原料供應商所開立票據 (B)借款戶負責人之配偶所開立票據 (C)借款戶銷貨之買方所開立票據 (D)借款戶之下游廠商借票所開立票據

29.下列何者不是銀行辦理之保證方式？ (A)在債權憑證上簽章保證 (B)簽發擔保信用狀 (C)在本票背面背書 (D)簽發保證函

30.有關中長期授信之敘述，下列何者正確？ (A)亦稱為資產轉換型授信 (B)特別強調「管理」不重視「盈餘」 (C)著重現金流量預測 (D)不適合授信審查 5P 原則

31.有關辦理發行商業本票保證，下列敘述何者錯誤？ (A)保證費由銀行與客戶議定 (B)保證方式為簽發保證函 (C)每筆保證期限自發行日起至該本票到期日止，以不超過 365 天為限 (D)發行面額以新臺幣 10 萬元為單位或其倍數發行

32.資本支出貸款之主要還款來源為何？ (A)營業收入 (B)出售資產 (C)銀行新的放款 (D)盈餘及折舊

33.通常下列何項因素會導致公司雖然經營虧損但仍具相當之還本付息能力？ (A)存貨金額大 (B)折舊金額大 (C)長期投資金額大 (D)應收帳款金額大

34.銀行辦理匯票承兌業務，下列何種情形，不得受理買方委託匯票承兌之申請？ (A)買方簽發之匯票，受款人非賣方 (B)匯票之發票人非買方 (C)申請人無足夠擔保品 (D)承兌期限未超過其交易之賒銷期間

35.有關短期週轉金貸款之主要還款財源，下列何者非屬之？ (A)營業收入 (B)折舊 (C)盈餘 (D)流動資產變現

36.國內遠期信用狀融資之匯票經通知銀行承兌及到期後，應向下列何者提示付款？ (A)通知銀行 (B)開狀銀行 (C)開狀申請人 (D)受益人指定之銀行

37.企業為避免資金以短支長所採行改善財務結構的方式，下列敘述何者錯誤？ (A)增加盈餘 (B)增加現金股利發放 (C)現金增資 (D)將短期放款改為中長期放款

38.下列何者非為週轉金貸款之正常償還來源？ (A)營業收入 (B)被投資企業之股利 (C)流動資產變現 (D)保留盈餘

39.對借款人而言，聯合貸款之優點不包含下列何項？ (A)可減低洽貸成本 (B)有效籌足鉅額資金 (C)保持抵押品完整性 (D)可比較各參貸銀行貸放條件

40.通常國際聯貸係以下列何者為準據法？ (A)英國法或美國紐約州法 (B)英國法或法國法 (C)美國法或歐洲法 (D)英國法或美國華盛頓州法 

41.進口商以下列何種方式付款，銀行可對出口商辦理信用狀買斷業務(FORFAITING)？ (A)付款交單(D/P) (B)遠期信用狀 (C)即期信用狀 (D)承兌交單(D/A)

42.開發保證函後，有關開證銀行保證責任之解除，下列敘述何者錯誤？ (A)保證函正本退還時，得解除保證責任 (B)保證函訂有明確的有效日期且證明債務人已償還債務 (C)保證函內未載明有效日期時，應以書面照會國外通匯行，經其回確認解除者 (D)可憑申請人之書面要求即終止保證責任

43.下列何項係銀行辦理外匯業務，簽發保證函所必須記載之事項？ (A)遵守 UCP600 (B)開證銀行為主債務人 (C) We will pay all losses. (D)明確記載有效期限，並應明示其地點

44.因交易對方國家外匯短缺而對外債之支付或匯款限制所生之風險，屬於下列何項？ (A)匯率風險 (B)信用風險 (C)資金流動性風險 (D)國家風險

45.下列何項不適合作為進口機器設備貸款之償還來源？ (A)稅後淨利 (B)折舊 (C)保留於企業內之現金 (D)出售該筆進口之機器

46.外銷貸款以下列何種文件辦理者，較能掌握還款來源？ (A)訂單或合約 (B)承兌交單(D/A) (C)付款交單(D/P) (D)信用狀(L/C)

47.外幣保證函之有效期限，未表示以受益人所在地或開狀銀行所在地的日期為準時，應以下列何者所在地的日期為準？ (A)受益人 (B)開狀銀行 (C)開狀申請人 (D)通知銀行

48.下列何者非屬外匯間接授信之項目？ (A)買斷國外應收帳款 (B)開發背對背信用狀 (C)外幣保證 (D) D/A、D/P 擔保提貨

49.當國外寄來匯票金額大於原先已辦理 D/P 擔保提貨之金額時，銀行原則上應請客戶如何處理？ (A)提供擔保本票 (B)先辦理承兌 (C)立即補足差額 (D)向國外辦理拒付(UNPAID)

50.下列何者較適合採用無追索權出口票據貼現業務(Forfaiting)？ (A) Standby L/C (B) Sight L/C (C) Usance L/C (D) Revocable L/C

51.有關進口機器設備資金貸款，下列敘述何者錯誤？ (A)一般以進口設備款之七成核貸為原則 (B)期限原則上不超過七年 (C)還款來源應來自融資活動之淨流入為佳 (D)為恐投資金額超出預算，可要求資力雄厚之股東出具維護保證契約(Maintenance Agreement)

52.有關出口授信，下列敘述何者正確？ (A)憑輸出契約辦理之融資屬裝船後融資 (B)出口信用狀週轉金貸款屬裝船後融資 (C)出口押匯屬裝船後融資 (D) D/A、D/P 方式外銷貸款屬裝船前融資

53.依「負面表列」限制輸出、入貨品表之架構，下列敘述何者錯誤？ (A)「管制」輸出、入貨品非經有關當局核發「輸出入許可證」不得輸出入 (B)目前管制輸出入貨品較自由輸出入貨品為多 (C)委託海關查核者，經海關查核符合規定即准通關 (D)「管制」貨品應列入表一

54.下列何者不屬於應收帳款承購商對賣方(即出口商)提供的服務？ (A)資金融通 (B)承擔買方無法付款的倒帳風險 (C)承擔可歸責於賣方過失而產生的商業糾紛 (D)應收帳款管理、記帳與催收

55.信用卡在起息日計算循環信用利息時，下列何種計算方式對發卡銀行最為有利？ (A)銀行墊款日 (B)銀行結帳日 (C)信用卡帳單通知繳款日(D)信用卡帳單通知繳款截止日

56.下列何者不是消費者貸款之特性？ (A)個人(尤其非上班族)徵信不易辦理 (B)消費者貸款必須大量承作，方能顯出成效 (C)依據客戶不同的風險程度及貸款需求，訂定不同的處理程序及差異化的貸放條件 (D)為適當控制授信品質，仍採企業融資精神逐案核貸程序審理消費者貸款案件

57.消費者貸款如係撥入借款人以外之第三者帳戶時，應先取得下列何者之同意書？ (A)借款人 (B)第三者 (C)貸款銀行 (D)連帶保證人

58.借款人辦理不動產最高限額抵押權設定，一般以下列何者為設定金額？ (A)借款金額 (B)借款金額加一成 (C)借款金額加二成 (D)借款金額加五成

59.下列何者為信用卡的附加服務？ (A)集點兌換禮物 (B)延後付款 (C)循環信用 (D)預借現金

60.消費者貸款依據資金成本加預期報酬率及其他管理成本來訂價，是屬於下列何種訂價？ (A)成本導向 (B)需求導向 (C)競爭導向 (D)消費導向

61.房屋貸款之催收依客戶延滯狀態不同，而有不同之催收手段，所謂前段電催，係指延滯幾天之案件？ (A) 7 天以內 (B) 7-30 天 (C) 30-180 天 (D) 180 天以上

62.下列何情形之房屋較適合銀行徵取為擔保品？ (A)久無人住，目前空置之房屋 (B)需求大於供給地區之房屋 (C)緊臨高壓電旁之房屋 (D)神壇或寺廟

63.有關信用卡消費作業流程，下列何者錯誤？ (A)持卡人完成開卡程序後即可持卡消費 (B)特約商店係向發卡機構請款 (C)將交易資料送至發卡機構是收單銀行的工作 (D)發卡機構應將消費帳單定期通知持卡人

64.下列何者不屬於消費者貸款之特性？ (A)每戶貸款金額小件數多 (B)不具自償性 (C)對所有客戶訂定相同的貸放條件 (D)大多屬中長期融資

65.有關借款人投保火險、地震險，下列敘述何者正確？ (A)火險依鑑價金額為保險金額 (B)地震險最高不得超過新臺幣 100 萬元 (C)保單正本由銀行保留，借款人保留副本 (D)受益人為借款人

66.有關信用卡之風險管理，下列敘述何者錯誤？ (A)發卡機構應加強信用卡申請人之徵信 (B)銀行公會應訂定對特約商店之徵信作業準則 (C)宜儘速建立防制信用卡犯罪機制 (D)儘速建置全國性之信用管理資訊系統

67.有關學生申請信用卡之相關作業，下列何者正確？ (A)未滿 18 歲之學生，經法定代理人同意後即得申請信用卡正卡 (B)銀行不得對學生核發三張以上的信用卡及現金卡，惟學生家長同意則不受限 (C)申請書填載學生身分、年滿 18 歲之信用卡申請人，經確認具有獨立穩定之經濟來源且具還款能力者，各發卡機構 毋須函知持卡人之父母 (D)每家發卡機構信用額度不得超過新臺幣 2 萬元

68.消費者貸款，一般採用數量化核貸程序，若有不符合核貸標準規定者，如：貸款成數超過規定、借款人信用有瑕疵等， 往往提高核決層級，此程序稱為下列何者？ (A)風險訂價 (B)信用評分 (C)例外管理 (D)信用循環

69.有關支付命令之敘述，下列何者正確？ (A)必須向債權人住所地或營業所所在地之地方法院聲請 (B)債務人應送達處所不明而必須公示送達者，得依督促程序聲請發支付命令 (C)債務人收受法院支付命令後，若未於二十日內聲明異議，該支付命令得為執行名義 (D)支付命令於二個月內無法送達於債務人時，該支付命令即失去效力

70.有利害關係之第三人代為清償，此「第三人」包括下列何者？ (A)借款人之配偶 (B)借款人之三親等以內之血親 (C)抵押物之共有人 (D)借款人之二親等以內之姻親

71.依民事訴訟法規定，銀行債權適用簡易訴訟程序之情形，除請求清償票款之案件外，係指請求金額在新臺幣多少元以 下之案件？ (A)十萬元 (B)二十萬元 (C)三十萬元 (D)五十萬元

72.支票執票人對發票人請求權之消滅時效期間為自發票日起算多久？ (A)二個月 (B)四個月 (C)六個月 (D)一年

73.限定繼承模式為何？ (A)繼承人免向法院聲請 (B)對所有債務拋棄繼承 (C)概括繼承，無限責任 (D)概括繼承，有限責任

74.下列何者不得為聲請強制執行之執行名義？ (A)確定判決 (B)確定之支付命令 (C)法院之和解筆錄或調解筆錄 (D)當事人之和解契約

75.有關消滅時效中斷，下列敘述何者錯誤？ (A)聲請支付命令可中斷時效 (B)聲請強制執行可中斷時效 (C)對債務人為中斷時效之行為及於保證人 (D)對保證人為中斷時效之行為及於債務人

76.訴訟程序進行中，若被告經合法送達而未到庭，銀行為求迅速取得執行名義，應如何處理？ (A)由法院審酌辦理 (B)俟另期開庭 (C)即聲請一造辯論判決 (D)速再查報被告之應送達處所

77.不動產之執行於「特別拍賣程序」期間，如仍無人應買，債權人亦未提出減價或另行估價拍賣或聲明承受者，其效果如何？ (A)視為全部執行程序終結 (B)視為合意停止執行程序 (C)視為撤回全部執行程序 (D)視為撤回該不動產之強制執行

78.甲提供不動產向 A 銀行申貸短期放款，甲的債權人主張債權，聲請法院扣押了該不動產，放款屆期後，甲請求 A 銀 行准予轉期，A 銀行該如何處理？ (A)可以准予辦理借新還舊 (B)可以用增補契約的方式辦理，但是不准辦理借新還舊 (C)不准用任何方式辦理 (D)可以用借新還舊、增補契約或展期的任一方式辦理

79.依主管機關規定，對於授信資產經評估已無擔保部分，且授信戶積欠本金或利息超過清償期六個月至十二個月者，下 列敘述何者正確？ (A)依分類應屬第三類「可望收回者」 (B)應提列該授信資產債權餘額之50%作為備抵呆帳及保證責任準備 (C)依分類應屬第二類「應予注意者」 (D)應提列該授信資產債權餘額之100%作為備抵呆帳及保證責任準備

80.有關公司重整案件，下列何者不屬於重整債權而應准優先清償？ (A)優先重整債權 (B)有擔保重整債權 (C)無擔保重整債權 (D)重整債務(乃公司在重整程序中所生之債務及費用)