98年 - 98 台灣金融研訓院第 15 期銀行內部控制與內部稽核測驗：銀行內部控制與內部稽核法規（一般金融類、消費金融類）#4269

科目：公職◆銀行內部控制◆法規 | 年份：98年 | 選擇題數：50 | 申論題數：0

試卷資訊

所屬科目：公職◆銀行內部控制◆法規

選擇題 (50)

1.銀行對遠期匯票或本票，以折扣方式預收利息而購入者，稱為下列何種業務？(A)承兌 (B)貼現 (C)背書 (D)透支

2.依銀行法規定，發卡人以電子、磁力或光學形式儲存金錢價值，持卡人得以所儲存金錢價值之全部或一部交換貨物或勞務，並得作為多用途之支付使用者，稱為下列何者？(A)自動提款卡 (B)現金儲值卡 (C)信用卡 (D)現金卡

3.依銀行法規定，原則上銀行對其持有實收資本總額百分之多少以上之企業，不得為無擔保授信？(A)一 (B)二 (C)三 (D)未特別規定

4.依金融控股公司法規定，持有一銀行、保險公司或證券商已發行有表決權股份總數或資本總額至少超過多少百分比時，即屬對該等金融機構有控制性持股？(A)百分之二十 (B)百分之二十五 (C)百分之四十 (D)百分之五十

5.有關銀行業之內部控制制度，下列敘述何者正確？(A)應涵蓋所有營運活動 (B)與內部稽核制度無關(C)合作廠商應負責執行董事會核定之政策 (D)總經理對於維持適當有效之內部控制制度負有最終之責任

6.依「銀行內部控制及稽核制度實施辦法」規定，法令遵循自行評估作業頻率為何？(A)每半年至少一次 (B)每年至少一次 (C)每一年半至少乙次 (D)每二年至少一次

7.依「銀行內部控制及稽核制度實施辦法」規定，銀行總稽核其職位應等同於下列何者，且不得兼任與稽核工作有相互衝突或牽制之職務？(A)總經理 (B)副總經理 (C)部室經理 (D)分行經理

8.依「銀行內部控制及稽核制度實施辦法」規定，在銀行內部控制制度中，由下列何者訂定適當之內部控制政策及監督其有效性與適切性？(A)內部稽核 (B)營業單位經理 (C)業務部副理 (D)高階管理階層

9.依「銀行業公司治理實務守則」規定，下列敘述何者正確？(A)董事會會議議事錄應妥善保存十五年(B)銀行發言人異動時，至遲應於一個月內辦理資訊公開(C)對同一事件，監察人需共同行使監察權，以避免多頭馬車(D)銀行業之簽證會計師如有請辭時，監察人應深入了解其原因

10.有關銀行之內部稽核單位，下列敘述何者錯誤？(A)隸屬於董(理)事會 (B)應定期向管理階層報告(C)對內部控制缺失應適時提供改進建議 (D)係為查核及評估內部控制制度是否有效運作而設

11.依「銀行內部控制及稽核制度實施辦法」規定，銀行營業、財務保管及資訊單位於下列何種情形時，該月份仍須辦理專案自行查核？(A)已辦理一般自行查核 (B)內部稽核單位已辦理一般業務查核(C)已辦理遵守法令事項自行評估 (D)內部稽核單位已辦理專案業務查核

12.依「銀行內部控制及稽核制度實施辦法」規定，內部稽核單位對下列何種單位每年只辦理一次專案查核即符合規定？(A)財務保管單位 (B)國外營業單位 (C)會計單位 (D)國內營業單位

13.依「金融機構安全維護注意要點」規定，金融機構營業廳報警系統配合警方測試並檢查之頻率為何？(A)每月至少二次 (B)每季至少二次 (C)每半年至少二次 (D)每年至少二次

14.依「金融機構作業委託他人處理內部作業制度及程序辦法」規定，各金融機構之委外事項，應在不影響健全經營及客戶權益原則下，依下列何者核准之委外內部作業規範辦理？(A)董(理)事會 (B)總經理 (C)總稽核 (D)總機構遵循法令主管

15.依「金融機構辦理電子銀行業務安全控管作業基準」規定，電子銀行業務之訊息傳輸途徑不包括下列何者？(A)內部網路 (B)加值網路 (C)網際網路 (D)金融機構專屬網路

16.依「銀行資產評估損失準備提列及逾期放款催收款呆帳處理辦法」規定，有關逾期放款及催收款之轉銷，下列敘述何者正確？(A)應經監察人同意，並通知董(理)事會(B)逾清償期在六個月以上二年以下者，應立即轉銷為呆帳(C)外國銀行在台分行轉銷前，須事先呈報本國主管機關核准(D)提列之備抵呆帳或保證責任準備不足時，得認列為當年度損失

17.依「洗錢防制法第七條有關授權規定事項」規定，下列敘述何者正確？(A)金融機構可憑客戶提供之身分證影本確認客戶身分(B)交易如係由代理人為之，可免紀錄代理人身分資料(C)如能確認客戶為交易帳戶本人者，可免紀錄交易帳戶及金額(D)金融機構可根據全行一致性做法之原則，選擇一種確認客戶程序之紀錄方式

18.依「洗錢防制法第七條有關授權規定事項」規定，對於一定金額以上之通貨交易，應向下列何者申報？(A)金管會銀行局 (B)中央銀行金檢處 (C)法務部調查局 (D)刑事警察局

19.依「信用卡業務機構管理辦法」規定，發卡機構於書面告知申請人有關信用卡循環信用利息之計算方式時，應以下列何者表示？(A)日利率 (B)月利率 (C)年率 (D)由各發卡機構自行決定

20.有關金融機構申請應收債權催收作業之委外，下列敘述何者錯誤？(A)委外催收機構以其他金融機構為限(B)對於與債務無關之第三人資料，不得提供予委外催收機構(C)金融機構債權委外催收前，應書面通知債務人，告知受委託機構名稱、催收金額等內容(D)委外催收機構之人員進行外訪催收時，應對債務人或相關第三人表明係接受特定金融機構之委託，並出具授權書

21.信用卡發卡機構對爭議款項至遲應於受理後幾日內回覆持卡人處理狀況或進度？(A)七日 (B)十日 (C)十四日 (D)二十日

22.依「信用卡業務機構管理辦法」規定，下列何者為發卡業務之一？(A)簽訂特約商店 (B)辦理信用卡預借現金業務(C)提供信用卡交易授權服務 (D)代理收付特約商店信用卡消費帳款

23.依「中華民國銀行公會會員徵信準則」規定，下列何種授信金額可自總授信金額中扣除？(A)進口押匯 (B)開發進口遠期信用狀(C)以存單擔保辦理之履約保證 (D)經中小企業信用保證基金保證之放款

24.銀行辦理無追索權應收帳款承購業務，提列備抵呆帳時，應以下列何項金額為基準？(A)融資餘額 (B)承購餘額 (C)應收帳款面額 (D)不必提列備抵呆帳

25.有關銀行辦理財富管理業務時所應遵循之規範，下列敘述何者錯誤？(A)客戶應填具客戶資料表 (B)銀行應建立商品適合度政策(C)銀行應界定客戶風險承受等級 (D)銀行一律不得拒絕客戶投資之申請

26.依「銀行辦理財富管理業務作業準則」規定，銀行財富管理業務專責部門人員依其職務之性質，可分為幾類？(A)4 (B)3 (C)2 (D)1

27.依「票券金融管理法」規定，票券商得買賣下列何種未經信用評等公司評等為一定等級以上之金融商品？(A)金融債券 (B)公司債(C)資產基礎證券 (D)基於商品交易且經受款人背書之匯票

28.依「國際清算銀行巴塞爾監理委員會所訂內部控制制度評估原則」規定，銀行可承擔之風險限額之訂定，應由下列何者負責？(A)董事會 (B)監事會 (C)高階管理階層 (D)經理部門

29.會計業務主管得否兼辦有關經理財務之事務？(A)必須兼辦 (B)不宜兼辦 (C)並無限制 (D)只能做不能說

30.為防範金融機構遭不法集團詐騙，下列敘述何者錯誤？(A)可辦理提現為名轉帳為實之交易(B)空白單據之保管及領用應嚴格控管(C)應確實施行行員職務輪調、休假等內部管理制度(D)買賣有價證券應加強與交易對手及交易內容之確認

31.金融機構遇有存戶未及時領回存摺，於立即設簿登記後，應採取之處理方式，下列何者不恰當？(A)由經辦人員妥慎保管 (B)儘速發函通知客戶洽領(C)儘速以電話通知客戶洽領 (D)送交指定主管人員集中保管

32.各金融機構於受理客戶開立各種存款戶、貸款及申請信用卡等業務時，應向下列何單位網站查詢確認身分無誤後，始得受理？(A)票據交換所網站 (B)內政部相關網站 (C)金管會銀行局網站 (D)財金資訊(股)公司網站

33.金融機構對於所屬行員與客戶之資金往來，下列敘述何者正確？(A)嚴格禁止 (B)造冊列管 (C)不須管制 (D)不可超過新臺幣一百萬元

34.有關金融機構對於以不實資料詐騙冒貸消費性貸款之防範措施，下列敘述何者錯誤？(A)對於委外事項應定期稽核(B)金融機構應評估受託機構內部控制制度之妥適性(C)辦理消費性放款相關資料之查證及注意事項應列為內部稽核重點(D)如發現委外之受託人有以人頭戶申請貸款者，俟委託契約到期應終止之

35.依主管機關規定，金融機構自動櫃員機(ATM)及週遭監視之錄影帶應暫行保存幾個月以上，錄影帶內容有涉及交易糾紛或民刑事案件者，於案件未結前，並應繼續保存？(A)三個月 (B)六個月 (C)九個月 (D)十二個月

36.有關金融機構設置自動櫃員機之安全維護管理，下列敘述何者正確？(A)設置於營業廳外之自動化服務機器，毋需辦理投保事宜(B)對自動櫃員機錄影監視系統，應不定期由輪值出勤之行員觀看(C)設置於營業廳外之自動化服務機器應注意假日期間備提現鈔數量(D)金融機構如委託保全公司巡查行內外自動櫃員機使用情形，可將假日及非營業時間排除在外

37.依規定，金融機構之各營業單位在 ATM 填鈔時，應順便瞭解周圍有無可疑 ATM，如發現時，應立即通知下列何者查證？(A)財金資訊公司 (B)金融聯合徵信中心 (C)金融資產服務公司 (D)自動櫃員機服務廠商

38.依規定，信用卡發卡機構辦理發卡業務時，下列何者得於申請書上另行附加勾選其他非經客戶同意申請之卡片？(A)只有所屬職員可以 (B)只有委外行銷推廣人員可以(C)所屬職員及委外行銷推廣人員都可以 (D)所屬職員及委外行銷推廣人員都不可以

39.有關客戶交易資料保密之規定，下列敘述何者錯誤？(A)對員工保密教育應列入內部稽核項目 (B)審慎處理客戶交易資料並強化交易安全管制措施(C)銀行應加強員工之保密教育，切實遵守法令 (D)銀行可接受客戶之直系親屬查詢其存款、放款資料

40.有關銀行擬轉讓不良債權予資產管理公司，在符合一定條件範圍內，銀行可對資產管理公司提供該不良債權之資料，下列敘述何者錯誤？(A)資產管理公司必須確保接觸資料者不會外洩債權資料(B)不得移轉之不良債權資料，其型態包括書面及電子檔案(C)資產管理公司必須確保接觸資料者不得有其他不當利用之行為(D)不良債權資料之移轉範圍，得包括對銀行債務之履行無法律上義務者

41.依主管機關規定，金融機構處理客戶資訊應依據下列何者之相關規定辦理，以確保對客戶交易資料之保密？(A)洗錢防制法及電腦處理個人資料保護法(B)金融機構安全維護管理辦法及洗錢防制法(C)電腦處理個人資料保護法及銀行法第四十八條(D)電腦處理個人資料保護法及金融機構安全維護管理辦法

42.警察機關因偵辦刑事案件需要，行文查詢與該案有關金融機構客戶之存放款資料，下列敘述何者正確？(A)金融機構先提供資料再陳報主管機關 (B)逕行行文金融機構，毋需報主管機關核准(C)報請主管機關核准後，金融機構再提供資料 (D)報請銀行公會核准後，金融機構再提供資料

43.銀行如發現客戶有以偽造身分證於聯行辦理第二存款帳戶時，應如何處理？(A)通報主管機關(B)通報銀行公會(C)通報金融檢查機構(D)立即報警處理，並通報財團法人金融聯合徵信中心轉知各金融機構注意

44.有關金融機構派員辦理收付款項之規定，下列敘述何者正確？(A)辦理證券商客戶交易款項之收付，應以活期性存款方式辦理為限(B)金融機構派員赴證券商辦理收付款項，其辦理業務項目，沒有限制(C)金融機構派員赴證券商辦理收付款項業務，毋需向主管機關提出申請(D)金融機構為服務客戶，可逕自派員常駐企業、機關或團體辦理收付款項

45.為防範駭客利用連接電腦網際網路之電腦系統漏洞入侵電腦系統竊取資料，對於系統預設密碼所採行之措施，下列何者錯誤？(A)永久保存 (B)立即變更 (C)定期變更密碼 (D)變更密碼不得與前一次相同

46.依規定，為防範關聯企業間因經營失控產生連鎖反應，造成金融機構重大損失，金融機構辦理授信業務，下列敘述何者正確？(A)應建立不動產鑑價制度 (B)應建立授信歸戶制度(C)應建立關聯企業連保制度 (D)應建立關係戶利潤中心制度

47.有關金融機構出售不良債權時，下列何者非屬「不得參與議價或投標」人員？(A)出售標的之借款人 (B)擔保物提供人 (C)出售標的之保證人 (D)一般資產管理公司

48.依「金融機構出售不良債權應注意事項」規定，金融機構出售不良債權於交割完畢後，應將處理情形提報下列何者備查？(A)總經理 (B)銀行公會 (C)董事會 (D)行政院金融監督管理委員會

49.依「信託業辦理特定金錢信託業務投資國外有價證券業務應遵守之事項」規定，除投資標的為境外基金外，下列敘述何者正確？(A)可於國內公開募集 (B)可主動洽詢媒體公開宣傳(C)可舉辦說明會、發布新聞稿 (D)商品說明書得寄發予已屬特定金錢信託客戶

50.有關金融機構辦理特定金錢信託投資國外有價證券業務所投資之外國有價證券範圍(境外基金除外)，下列敘述何者錯誤？(A)可投資外國債券 (B)可投資本國企業赴海外發行之公司債(C)可投資於外國證券集中交易市場之股票 (D)可投資於外國證券集中交易市場之指數股票型基金 (ETF)

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