10、（）依「銀行內部控制及稽核制度實施辦法」規定，銀行國內營業單位在下列何種情況下，當月仍應辦理專案自行查核？
(A) 當月已辦理一般自行查核
(B) 當月內部稽核單位已辦理專案查核
(C) 當月已辦理遵守法令事項自行評估
(D) 當月內部稽核單位已辦理一般業務稽核。

答案：登入後查看
統計： A(132), B(220), C(126), D(97), E(0) #1561427

Yu Yan Lin

B1 · 2019/05/11

#3342069

已辦理一般自行查核、內部稽核單位一般業務...

(共 120 字，隱藏中）

前往觀看

千秋

B2 · 2019/07/10

#3474298

銀行內部控制及稽核制度實施辦法第23條

銀行營業、財務保管及資訊單位:

應每半年至少辦理一次一般自行查核，每月至少辦理一次專案自行查核

該月得免辦理專案自行查核:

1)已辦理一般自行查核、

2)內部稽核單位或金融控股公司內部稽核單位已辦理一般業務查核、

3)金融檢查機關已辦理一般業務檢查或遵守法令事項自行評估之月份

各營業、財務、資產保管、資訊單位及國外營業單位:

應每半年至少辦理一次一般自行查核，每月至少辦理一次專案自行查核。

該月得免辦理專案自行查核:

1)但已辦理一般自行查核、

2)內部稽核單位（含母公司內部稽核單位）已辦理一般業務查核、

3)金融檢查機關已辦理一般業務檢查或法令遵循事項自行評估之月份

金融控股公司各單位及子公司

每年至少須辦理一次內部控制制度自行查核，

以及每半年至少須辦理一次法令遵循作業自行查核。