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銀行內部控制與內部稽核測驗(一般金融)
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106年 - 106 台灣金融研訓院第 32 期銀行內部控制與內部稽核測驗:銀行內部控制與內部稽核(一般金融類)#67805
> 試題詳解
16.下列何者為辦理支票存款開戶之缺失?
(A)即時上網查詢開戶人之身分證領、補、換發記錄
(B)行號開戶時實地查證,且查證日期在開戶日期之前
(C)開戶申請書簽立日期在核准日期之後
(D)個人名義申請開戶要求採用兩人印鑑者,將兩人同列為戶名
答案:
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統計:
A(11), B(59), C(956), D(249), E(0) #1753237
詳解 (共 2 筆)
iamtsaichiawen
B1 · 2018/11/29
#3092225
開戶申請書簽立日期應該在核准日期之前
(共 21 字,隱藏中)
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裘球
B2 · 2020/03/25
#3845159
先申請之後他們才會幫你核准
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相關試題
1.有關銀行業之風險評估原則,下列敘述何者錯誤? (A)應依業務規模及各項風險狀況監控資本適足性 (B)應建立衡量及監控流動性部位之管理機制 (C)應建立負債分類之評估,覈實提列備抵損失 (D)應建立資訊安全防護機制及緊急應變計劃
#1753222
2.下列何者非屬影響內部控制中控制環境之因素? (A)管理者監控和考核所用的控制方法 (B)企業組織結構(C)業務型態 (D)人事工作方針及其執行
#1753223
3.依 COSO 報告之八個構成要素於金融機構之運用,「權力及責任之授派-權責劃分」屬於下列何者之影響因素? (A)風險評估 (B)內部環境 (C)會計控制 (D)事件辨識
#1753224
4.依「金融控股公司及銀行業內部控制及稽核制度實施辦法」規定,銀行內部稽核單位對國內營業、財務、資產保管及資 訊單位每年至少應辦理幾次查核? (A)一次一般查核、一次專案查核 (B)兩次一般查核、一次專案查核 (C)兩次專案查核、一次一般查核 (D)兩次一般查核、兩次專案查核
#1753225
5.下列何者非屬銀行總機構法令遵循主管之職責? (A)定期向總稽核報告 (B)審核銀行新種業務之合法性 (C)建立相關金融法令規章資訊系統 (D)統籌全行法令遵循計劃之擬定及推動
#1753226
6.下列何種情況營業單位得免辦理專案自行查核乙次? (A)金融檢查機關辦理專案業務檢查之月份 (B)稽核單位辦理專案業務內部稽核之月份 (C)辦理法令遵循事項自行評估之月份 (D)會計師辦理查核之月份
#1753227
7.內部自行查核發現缺失事項應如何處理? (A)請自行查核人員不要填寫 (B)呈報單位主管即可,不要函報稽核單位 (C)應即發函營業單位,限期於規定時間內改善函復 (D)呈報稽核單位存查即可
#1753228
8.有關內部自行查核之目的,下列敘述何者錯誤? (A)可及早發現業務經營上之缺失 (B)可加強內部牽制,產生嚇阻舞弊之作用 (C)可作為稽核單位擬定稽核計畫之重要參考依據 (D)可替代內部稽核
#1753229
9.銀行收到次日入帳之待交換票據,應以下列何種會計科目入帳? (A)借「待交換票據」貸「其他應收款」 (B)借「待交換票據」貸「其他應付款」 (C)借「其他應收款」貸「待交換票據」 (D)借「其他應付款」貸「待交換票據」
#1753230
10.下列何者非屬空白單據? (A)空白存款憑條 (B)空白信用卡 (C)空白存摺 (D)空白支票
#1753231
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