試題詳解

3 和平公司 20X0 年 3 月份有關銀行存款的相關資料如下：①3 月底公司現金餘額與銀行對帳單餘 額分別為$5,810 與$22,800 ②3 月底未兌現支票為$22,000，其中一張為 2 月簽發的支票$5,600， 另一張為 3 月份簽發的支票$16,000，第三張$400 為銀行保付的支票 ③存款不足退票$1,400 ④公司簽發一張金額$1,188 的支票，但卻在帳上誤記為$1,098 ⑤3 月份銀行手續費$100 ⑥公司簽發一張金額$568 的支票用來清償應付帳款，但公司帳上誤記為$1,648 ⑦銀行代收票 據$8,000，外加利息$300。試問：3 月底在途存款為何（最接近那一個數字）？
(A)$6,800
(B)$7,200
(C)$12,400
(D)$12,800