試題詳解

31. 依據證券商作業委託他人處理應注意事項規定，證券商應就委外事項之風險程度、重大性及對營運與 客戶權益影響進行評估，依風險基礎方法採取適當之控管措施，並依相關規定辦理。以下何者非應遵循 之規定？
(A)董事會應認知作業委外之風險，定期監督委外事項執行情形
(B)應有適當之盡職調查及定期審查程序
(C)應俱細靡遺地評估及管理所有之作業委外，並訂定相關程序及政策，以避免發生任何風險
(D)應確保證券商本身、主管機關及中央銀行等單位，能取得受委託機構就受託事項範圍之相關資料或 報告，及進行金融檢查