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銀行內部控制與內部稽核測驗(消費金融)
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105年 - 105 台灣金融研訓院第 29 期銀行內部控制與內部稽核測驗:銀行內部控制與內部稽核(消費金融類)#107173
> 試題詳解
43.有關訪催客戶之要領,若遇客戶無人在家時,下列敘述何者錯誤?
(A)可留下字條張貼,並拍照存證
(B)觀察信箱內物品是否已無人居住
(C)徵詢當地村、里、鄰長客戶居住狀況
(D)設法入內查看並在大門上以粉筆書寫催告字眼
答案:
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統計:
A(0), B(1), C(0), D(39), E(0) #2901068
詳解 (共 1 筆)
123456789
B1 · 2024/12/16
#6271387
沒人在家還設法入內是犯法啊!!!!………...
(共 47 字,隱藏中)
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1.銀行之風險管理架構,不包括下列何者? (A)銀行之策略、風險偏好及風險容忍度間之協調整合 (B)辨識和管理風險 (C)同業之資本結構 (D)增進風險因應決策
#2901026
2.金融機構的內部控制係一管理過程,由下列何者以外之成員共同實踐以合理保證內控目標之達成? (A)股東會 (B)董事會 (C)管理階層 (D)全體員工
#2901027
3.依 COSO 報告之八個構成要素於金融機構之運用,「權利及責任之分派-權責劃分」屬於下列何者之影響因素? (A)內部環境 (B)目標設定 (C)事件辨識 (D)資訊與溝通
#2901028
4.為有效監督及控管金融機構之經營風險,各國金融主管機關多以下列哪四種原則,平衡建構金融稽核體系? (A)存款保險制度、市場制約、專業機構制衡及主管機關監督 (B)統一會計制度、市場制約、專業機構制衡及主管機關監督 (C)業者自律、市場制約、專業機構制衡及主管機關監督 (D)業者自律、存款保險制度、專業機構制衡及主管機關監督
#2901029
5.下列何者應對確保建立並維持適當有效之內部控制制度負有最終之責任? (A)總經理 (B)董(理)事會 (C)分行經理 (D)總稽核
#2901030
6.依「金融控股公司及銀行業內部控制及稽核制度實施辦法」規定,內部自行查核分一般查核與專案查核,一般查核 至少多久辦理一次? (A)每月 (B)每季 (C)每半年 (D)每年
#2901031
7.會計師審查金融機構出具之內部控制制度聲明書所聲明之事項,其審查報告依審查意見分為幾類? (A)三類 (B)四類 (C)五類 (D)六類
#2901032
8.有關辦理內部自行查核應注意事項,下列敘述何者錯誤? (A)應由自行查核人員同一人連續多次查核同一項目 (B)內容應包括靜態之帳務憑證核對,並顧及交易程序之動態查核 (C)查核事實及缺失,應詳載於工作底稿內 (D)所發現之缺失,自行查核負責人應促請注意改善
#2901033
9.依「金融機構對達一定金額以上通貨交易及疑似洗錢交易申報辦法」規定,單筆現金收或付達若干新臺幣以上時, 即應確實核對客戶身分,並依規定於電腦上登錄其資料? (A)五十萬元 (B)一百萬元 (C)一百五十萬元 (D)二百萬元
#2901034
10.銀行發現偽(變)造、仿造新臺幣券幣時,截留後應檢送下列何單位處理? (A)財政部 (B)臺灣銀行 (C)中央銀行 (D)警察機關
#2901035
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