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銀行內部控制與內部稽核測驗(一般金融)
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100年 - 100 台灣金融研訓院第 20 期銀行內部控制與內部稽核測驗:銀行內部控制與內部稽核(一般金融類)#48458
> 試題詳解
79、 ( ) 下列何者非屬衍生性金融商品?
(A) 遠期契約
(B) 國外基金
(C) 期貨契約
(D) 交換契約
答案:
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統計:
A(31), B(202), C(23), D(41), E(0) #1240762
詳解 (共 1 筆)
AlexChen
B1 · 2020/05/08
#3940383
(共 1 字,隱藏中)
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相關試題
01、 ( ) 現今金融機構本身之組織結構日趨複雜,要能有效發揮內部控制之機能,端賴充足的資訊及有效溝通,下列何者非屬銀行資訊系統所提供之資訊應具備之特性? (A) 策略性 (B) 即時性 (C) 完整性 (D) 可靠性
#1240684
02、 ( ) 下列何者非屬銀行內部控制之執行或維護者? (A) 內部稽核人員 (B) 管理階層 (C) 員工 (D) 主管機關
#1240685
03、 ( ) 監控係指自行檢查內部控制制度品質之過程,進行方式包括持續監控、個別監控或二者併用,一般而言,持續監控係由下列何者執行? (A) 外部稽核 (B) 內部稽核 (C) 各單位管理階層與員工 (D) 類似內部稽核功能之員工
#1240686
04、 ( ) 依「金融控股公司及銀行業內部控制及稽核制度實施辦法」規定,銀行應設置隸屬於下列何者之內部稽核單位? (A) 監事(監察人)會 (B) 董(理)事會 (C) 總經理室 (D) 業務管理單位
#1240687
05、 ( ) 有關辦理自行查核人員之職責,下列敘述何者錯誤? (A) 發現舞弊應主動向媒體透露 (B) 應本著獨立超然之態度。 (C) 應將查核事項明確記載於工作底稿。 (D) 發現業務經辦人員有違規事實,應即密報自行查核負責人或經理處理
#1240688
06、 ( ) 下列何者應就各營業單位自行查核之執行情形制訂標準,作為年終考核之參考? (A) 業務管理單位 (B) 內部稽核單位 (C) 法令遵循主管 (D) 各營業單位經理
#1240689
07、 ( ) 法令遵循主管制度的功能在強化金融機構重視法治觀念,加強金融法令規章及道德規範之宣導與教育,其中有關金融機構各單位對法令遵循之職責,下列敘述何者錯誤? (A) 董事會應核定法令遵循政策 (B) 高階管理階層應負責擬訂法令遵循政策。 (C) 營業單位應指派人員擔任法令遵循主管 (D) 法務單位無須另行指派人員擔任法令遵循主管
#1240690
08、 ( ) 有關稽核計劃之執行,下列敘述何者錯誤? (A) 庫存現金之查核宜突擊式現場查核 (B) 現場查核可深入瞭解場外監控無法查明之問題。 (C) 場外監控有助於確定現場查核重點及查核時間配置 (D) 場外監控可提供現場查核之事前風險預警,惟查核成本較高
#1240691
09、 ( ) 銀行檢查人員檢查金庫庫存現金時,下列敘述何者錯誤? (A) 事先應保密 (B) 應登記於金庫進出登記簿。 (C) 先盤點大鈔,再查核小鈔 (D) 為節省人力,可由檢查人員單獨盤點
#1240692
10、 ( ) 銀行自動櫃員機如發生留置他行金融卡之情形時,下列何種處理方法最適當? (A) 直接剪斷作廢 (B) 主動通知持卡人領回。 (C) 先行自行保管,等待持卡人領回。 (D) 於當日填製「金融資訊系統自動化服務機器留置金融卡送回表」,並密封寄還原發卡機構
#1240693
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