三、台中公司在臺灣銀行開立一支票存款帳戶，公司所有的收支均透過此支 票存款戶。107 年 9 月、10 月份銀行存款帳戶及銀行對帳單資料如下：
(1) 銀行存款餘額
(2)
(3) 未兌現支票
(4) 在途存款：9 月 30 日 $5,000；10 月 31 日 $4,800。
(5) 存款不足退回支票$5,890，台中公司未入帳。
(6) 銀行於 10 月 31 日代收款項，包含票據$24,000 和利息$1,200，並 扣手續費$680，台中公司尚未入帳。
(7) 銀行將中台公司編號#770 之支票(開立金額為$3,600)，誤記為台 中公司所開立。
(8) 公司開立編號#901 之支票(金額為$989)，支付印表機修理費，帳 上誤記為$998。
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