申論題 - 阿摩線上測驗

申論題資訊

試卷：106年 - 107 公務升官等考試_薦任_審計：內部控制之理論與實務#66273
科目：企業內部控制之理論與實務(含相關法規)
年份：106年
排序：0

題組內容

二、兆豐銀行紐約分行違反美國洗錢防制法，遭美國紐約州金融服務署（DFS）重罰 1.8 億美元（約新臺幣 57 億元），臺北地方法院檢察署偵辦時，意外查出兆豐金控前董事長涉嫌私下向財團招攬投資其在外成立的私募基金，前董事長民國 105 年底已被起訴求刑 12 年，但前董事長所涉犯行與洗錢案無關；臺北地方法院檢察署調查洗錢部分，認定該銀行不瞭解美國洗錢防制法規才被罰，未涉洗錢，近期全案簽結。請分別敘述：

申論題內容

⑵民國 105 年發生的兆豐案原來是那一種缺失？後來如何演變為另外一種缺失？日後該銀行要如何改善？（15 分）