三、安全電子交易（Secure Electronic Transactions, SET）協定是一套消費者、商家與銀行間的安全交易協定。請詳述其如何運作及如何保障交易的安全性及消費者的隱私。（25 分）

四、假設某汽車公司在 2013 年的權益報酬率（ROE）為 11.9%，到了 2014 年，它的權益報酬率急速增加到 43.7%。然而，資料也顯示該汽車公司的純益率（稅後淨利/營收）從 2013 年的 3.4%下降至 2014 年的 1.8%，資產報酬率（稅後淨利/總資產）也由 2013 年的 2.4%下降到 2014 年的 1.3%。若你是銀行的從業人員，該如何解讀其權益報酬率上升的原因？（20 分）