申論題

保險監理目的: 在維持健全經營環境，建構有秩序之競爭市場；監督保險業正常營運，確保其清償能力， 以保障保戶權益，促進保險事業之長遠發展，並引導保險業龐大資金有效運用，配合國家經濟發展與社會政策需要。 (一)業務面 1.保障專業：保險法第 136 條：「保險業之組織，以股份有限公司或合作社為限。但經主管機關核准者，不在此限（Ⅰ）。非保險業不得兼營保險業務（Ⅱ）。……」 2.禁止兼業：保險法第 138 條第 1 項：「財產保險業經營財產保險，人身保險業經營人身保險，同一保險業不得兼營財產保險及人身保險業務。但財產保險業經主管機關核准經營傷害保險及健康保險者，不在此限。」 3.保險業應於網站公開保險商品之契約條款及相關事項資訊（保險法第 138 條之 4）。 4.保險費率與保單條款之採行程序（保險法第 144 條）： 5.規定保險商品銷售前程序。 6保險商品審查程序。 7.保險商品準備銷售程序。 8.分紅保險契約之限制（保險法第 140 條）。 9.保險業務之檢查（保險法第 148 條）。 10.建立簽證精算師制度（保險法第 144 條）。 (二)財務面 1.最低資本額與保證金之繳存（保險法第 139 條及第 141 條）。 2.各種準備金之提存（保險法第 145 條）。 3資金運用之限制：保險法第 146 條第 1 項：「保險業資金之運用，除存款外，以下列各款為限：一、有價證券。二、不動產。三、放款。四、辦理經主管機關核准之專案運用、公共及社會福利事業投資。五、國外投資。六、投資保險相關事業。七、從事衍生性商品交 易。八、其他經主管機關核准之資金運用。」 4.訂定清償能力衡量標準：第 143 條之 4 第 1 項規定「保險業自有資本與風險資本之比率（以下簡稱資本適足率），不得低於百分之二百；必要時，主管機關得參照國際標準調整比率。」明確定義資本適足率（RBC）之比率。並於同法條第 2 項將資本適足率分為 4 個等級：資本適足、資本不足、資本顯著不足、資本嚴重不足。同法條第 3 項明定資本適足，指資本適足率達 200%；資本嚴重不足，指資本適足率低於 50%或保險業淨值低於 0。 （※明確定義可避免監理寬容及政治力之介入，此為參考銀行法相關規定所定之立即糾正措施制度，亦為質性監理走向量性監理之具體作為。） 5.內部控制與內部稽核之建立（保險法第 148 條之 3）。 6.營業及財務報告之檢查（保險法第 148 條～第 148 條之 2） 7.再保險之分出、分入或其他危險分散機制業務之方式（保險法第 147 條）

參考: http://www.public.tw/prog/dannyer/exam_papers130130/Uploads/105%E5%B9%B4%E8%BA%AB%E5%BF%83%E9%9A%9C%E7%A4%99%E7%89%B9%E8%80%83%E5%9B%9B%E7%AD%89-%E4%BF%9D%E9%9A%AA%E5%AD%B8%E6%A6%82%E8%A6%81.pdf