24. 金融機構用來評量利率風險方法之一的重訂價模式(repricing model)主張，利率變動對利息淨收益的影響，除了累計重訂價缺口效應(CGAP effects)外，還有利差效應(spread effect)，則在累計重訂價缺口為負、利率下降、利差縮小的情形下，利息淨收益將會： (A) 增加 (B) 減少 (C) 視重訂價缺口與利差兩者之影響何者較大而定 (D) 不變