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證照◆證券交易相關法規與實務
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103年 - 103-2 投資分析人員專業科目測驗試題及解答#69899
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7.甲上市公司為留住優秀員工,擬實施庫藏股制度。下列敘述何者為正確?
(A)庫藏股之買回應經股東會之特別決議
(B)庫藏股得以轉讓股份予員工之情事而買回
(C)買回之庫藏股應於買回之曰起六個月内將其轉讓予員工
(D)買回庫藏股之數量比例不得超過公司已發行股份總數之百分之五
答案:
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統計:
A(1), B(23), C(10), D(11), E(0) #1818627
私人筆記 (共 1 筆)
Gugu
2022/04/20
私人筆記#4055979
未解鎖
(A) 庫藏股之買回應經係經董事會特別決...
(共 199 字,隱藏中)
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4.股票已上市之公司,如再發行新股,其新股股票於何時起上市買賣? (A)向股東交付後第十曰 (B)向股東交付後第三曰 (C)向股東交付後第二曰 (D)向股東交付之日
#1818624
5.為因應公司業務的需求,X公司決定以每股30元的價格公開收購Y上市公司普通股5,000萬股, 占Y公司已發行股份總數40%。依證券交易法之規定,下列敘述何者正確? (A)X公司須先經主管機關核准,才能進行公開收購 ' (B)X公司於公開收購期間,亦得自集中交易市場購買丫公司普通股 (C)X公司得於公開收購期間調高公開收購價格 (D)Y公司股東於公開收購期間應賣後便不得撤銷其應賣
#1818625
6.甲公司依證券交易法第43條之6規定,進行普通股之私募,甲公司對下列何者有提供公司財務 資訊之義務? (A)銀行 (B)保險公司 (C)符合主管機關所定條件之基金 (D)該公司董事
#1818626
8.以下描述,何者正確? (A)依證交法第20條之1,董事A所負的是無過失責任 (B)董事A之行為並無證交法第20條之1第5項比例責任規定之適用 (C)董事A並非編製財務報告者’不是證交法第20條之1規範的責任主體,但須依民法侵權行 為規定負責 (D)董事A並非編製財務報告者,依證交法第20條之1,僅在A有重大過失時,始需負損害賠 償之責
#1818628
9.承上題,就此一財務報告不實’依證交法第20條之1之規定,以下關於該公司編製財務報告的 業務人員B之責任描述,何者正確? (A)需負責,縱若業務人員B並未參與財務報告之編製,惟因其協助董事A侵占,故屬本條之責 任主體 (B)需負責,縱若業務人員B並未參與財務報告之編製,惟因其屬公司職員,故屬本條之責任主體 (C)需負責,若業務人員B參與財務報告之編製,並在財務報告上簽名,即本條之責任主體 (D)不用負責,即使業務人員B直接參與財務報告之編製,惟因其職級甚低,並非本條規定之責 任主體
#1818629
10.同承上題,就此一財務報告不實,依證交法第20條之1規定,以下關於該公司的簽證會計師C 之責任描述,何者正確? (A)不用負責,如會計師C並無違反其查核之注意義務 (B)不用負責,因會計師C並非該條規定之責任主體 (C)需負責,因會計師C所負者係無過失責任,不得舉證免責 (D)需負責,因就財務報告編製而言,會計師C屬於本條第1項規定之「負責人」
#1818630
11.在公司治理方面,相較於公司法,證券交易法中有許多更嚴謹的規範。下列何者不是證券交易 法僅有此方面的特別規定? (A)已依證交法發行股票之公司應訂定股東會議事規則 (B)已依證交法發行股票之公司應訂定董事會議事規範 (C)已依證交法發行股票之公司,相關出席股東會適用委託書管理規則 (D)已依證交法發行股票之公司,相關章程規定設置獨立董事
#1818631
12.依證券交易法之規定,下列關於獨立董事之敘述,何者不正確? (A)獨立董事於執行業務範圍内應保持獨立性 (B)獨立董事應具備專業知識 (C)獨立董事不得持股及兼職 (D)獨立董事均解任時,公司應自事實發生之日起六十日内,召開股東臨時會補選之
#1818632
13.審計委員會依證券交易法之規定,其組成之成員及人數,下列何者為正確? (A)應由全體獨立董事組成,其人數不得少於二 人..... (B)應由董事組成,其人數不得少於二人 (C)應由全體獨立董事組成,其人數不得少於三人 (D)應由董事組成,其人數不得少於三人
#1818633
14.依證券交易法之規定,經營證券金融事業、證券集中保管事業或其他證券服務事業,應經下列 何機關之核准? (A)行政院國家發展委員會 (B)經濟部 (C)財政部 (D)金融監督管理委員會
#1818634
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