76.有關辨識實質受益人之敘述，下列何者錯誤？
(A)當客戶為法人、團體時，應辨識具控制權之最終自然人身分
(B)銀行得請客戶提供股東名冊或其他文件協助完成辨識
(C)具控制權之最終自然人係指高階管理人員
(D)對具控制權自然人是否為實質受益人有所懷疑時，應辨識有無透過其他方式對客戶行使控制權之自然人

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統計： A(1), B(7), C(99), D(4), E(0) #2430955

我要上台銀

B1 · 2021/06/10

#4789834

具控制權之最終自然人身分。所稱具控制權係...

(共 47 字，隱藏中）

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Cen

B2 · 2025/04/13

#6370062

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七、第四款第三目規定於客戶為法人、團體或信託之受託人時，應瞭解客戶或信託之所有權及控制權結構，並透過下列資訊，辨識客戶之實質受益人，及採取合理措施驗證：

（一）客戶為法人、團體時：

1.具控制權之最終自然人身分(A)。所稱具控制權係指直接、間接持有該法人股份或資本超過百分之二十五者(C)，金融機構得請客戶提供股東名冊或其他文件協助完成辨識(B)。

2.依前小目規定未發現具控制權之自然人，或對具控制權自然人是否為實質受益人有所懷疑時，應辨識有無透過其他方式對客戶行使控制權之自然人(D)。

3.依前二小目規定均未發現具控制權之自然人時，金融機構應辨識高階管理人員之身分。