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4.臺中公司為成長中之公司，內部管理尚未完善，由張田擔任會計及出納工作，現金帳戶包括庫存現金及銀行存款，113 年 3 月底玉山銀行對帳單餘額為$35,000，公司現金帳戶餘額為$36,020，經核對後發現如下資料：
①未兌現支票總額為$12,000（含保付支票$2,000）
②委託銀行代收票據$2,000 已收妥，代扣手續費用$20，公司尚未入帳。張田僅以$7,000 充作庫存現金，並編製下列銀行往來調節表：
請問：