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110年 - 投資型保險第1章︰1-50#100755

科目：投資型保險商品概要、金融體系概述 | 年份：110年 | 選擇題數：50 | 申論題數：0

試卷資訊

所屬科目：投資型保險商品概要、金融體系概述

選擇題 (50)

1 根據『人身保險商品審查應注意事項』，在設計投資型年金保險商品時，應遵循相關事項，下列事項何者錯誤： (A)每年年金金額以新台幣 100 萬元玩上限(B)要保人有做年金給付開始日的選擇時，年金給付開始日不宜晚於被 保險人保險年齡達 80 歲之保單週年日(C)最少以給付至 100 歲為原則(D)投資型年金保險固定年金式商品，年金開 始給付後，責任準備金提存之預定利率，應按『人身保險業新契約責任準備金利率自動調整精算公式』辦理。
2 根據『人身保險商品審查應注意事項』，在設計投資型年金保險商品時，每年年金金額以多少金額為上限： (A)100 萬元(B)120 萬元(C)200 萬元(D)240 萬元
3 根據『人身保險商品審查應注意事項』，在設計投資型人壽保險商品時，應遵循相關事項，下列事項何者錯誤： (A)以心神喪失或精神耗弱之人為被保險人者，其身故保險金不得超過新台幣 200 萬元(B)祝壽保險金給付年度於 95 歲以前者，其商品名稱不得冠以『終身』二字(C)被保險人在保險契約期間內死亡，無論在保單帳戶價值運用 起始日之前或之後，其身故保險金之給付不得低於保險金額
4 根據『人身保險商品審查應注意事項』，在設計投資型人壽保險商品時，祝壽保險金給付年度於幾歲以前者，其 商品名稱不得冠以『終身』二字：(A)85 歲(B)90 歲(C)95 歲(D)100 歲
複選題
5 關於壽險稅法之相關規定，下列敘述何者錯誤？(A)根據『所得基本稅額條例』第十二條規定，死亡給付每一申報戶全年合計數在3000萬元以下部分，免予計入個人之綜合所得淨額(B)受益人與要保人非屬同一人之人壽保險及年金保險，受益人受領之保險給付有可能要課徵所得稅(C)約訂於被保險人死亡時，給付未指定受益人所領取之保險金額，不列入遺產稅計算(D)直系親屬的人身保險費，得從個人所的總額中扣除；但每人每年扣除額以不超過新台幣 24000 元為限。
6 根據『所得基本稅額條例』第十二條規定，該條例施行後所訂立何人與何人非屬同一人之人壽保險及年金保險， 受益人受領之保險給付需計入個人之綜合所得淨額：(A)被保險人與保險人(B)被保險人與受益人(C)被保險人與要 保人(D)受益人與要保人
7 根據投資型保險商品資訊揭露應遵循事項，何者銷售文件必需提供消費者參閱交付要保人留存：(A)保險商品說明 書(B)保險商品簡介(C)建議書(D)風險告知書
8 若投資型保險之投資標的為下列何者時，不需經主管機關認可之信用評等機構評等達一定等級以上，就可連結之 (A)銀行發行之金融債券(B)公司債(C)共同信託基金受益證券(D)聯邦住宅抵押貸款公司所發行或保證之不動產抵押 債權證券
9 關於投資型保險的風險，下列敘述何者錯誤？(A)購買以外幣計價之投資型保單一定沒有匯兌風險(B)若投資型保 險之投資標的為銀行發行之金融債券，應經主管機關認可之信用評等機構評等達一定等級以上，才可連結之(C)如 果是購買保本型結構型債券，中途贖回或解約時，發行機構並不提供最低保證收益率(D)稅法相關規定之改變可能 會影響投資型保險之投資報酬率或給付金額
10 當投資標的之發行機構發生財務危機、甚至倒閉時，屆時投資人可能求償困難，此種風險稱為：(A)利率風險(B) 匯率風險(C)信用風險(D)中途贖回風險
11 投資結構型債券之資金必需是屬於中長期投資，如果是短期投資的話，不建議購買投資型債券，以免面臨代價很 高之何種風險：(A)利率風險(B)匯率風險(C)信用風險(D)中途贖回風險
12 如果投資標的是共同基金，購買時，何者費用已由基金淨值中扣除？(A)申購手續費和經理人管理費(B)保單附加 費用(C)經理人管理費及保管費(D)前置費用
13 下列敘述何者正確？(A)被保險人在投資型保險契約期間內，且在保單帳戶價值運用起始日之前死亡，其身故保險 金之給付得低於保險金額(B)投資型保險契約之投資資產，非各該投資型保險之受益人不得主張，亦不得請求扣押 或行使其他權利(C)美國保險市場上之變額壽險有最低死亡給付保證，但是我國投資型人壽保險沒有最低死亡給付 保證(D)投資型保險甲型之身故保險金為保險金額加上保單帳戶價值
14 下列敘述何者錯誤？(A)以未滿 14 歲之未成年人為被保險人者，僅能投保投資型保險甲型(B)相關法規上沒有規定 投資型人壽保險投保金額之最高投保金額(C)被保險人在保險契約期間內死亡，無論在保單帳戶價值運用起始日之 前或之後，其身故保險金之給付不得低於保險金額(D)如同美國保險市場上之變額壽險，我國投資型人壽保險有最 低死亡給付保證。
15 下列敘述何者錯誤？(A)投資型保險乙型之身故保險金為保險金額加上保單帳戶價值(B)投資型保險係指保險人將 要保人所繳之保費，依約定方式扣除保險人各項費用，並依其同意或指定之投資分配方式，至於專設帳簿中，而 由要保人承擔全部或部分投資風險之人身保險(C)保險業經營投資型保險之業務應設專設帳簿，記載其投資資產之 價值(D)契約之投資資產，非各該投資型保險之要保人不得主張
16 我國投資型人壽保險投保金額之規定，下列何者錯誤：(A)相關法規上沒有規定最低投保金額(B)實務上保險公司 常訂立新台幣 5000 元為最低投保金額(C)無論是投保甲型（A 型）或乙型（B 型），身故保險金不得超過新台幣 六千萬元(D)如同美國保險市場上之變額壽險，我國投資型人壽保險有最低死亡給付保證。
17 我國保險法之規定，投資型保險契約之投資資產，應由何人主張之：(A)各該投資型保險之要保人(B)各該投資型 保險之受益人(C)各該投資型保險之被保險人(D)各該投資型保險之保險人
18 老張購買投資型甲型，保險金額為 60 萬元。若老張身故死亡，受益人申領保險金時之帳戶價值為 45 萬元，請問 身故保險金是多少？(A)45 萬元(B)60 萬元(C)105 萬元(D)不一定，隨投資績效而定
19 下列投資型商品之敘述，何者正確：(A)投資型人身保險契約條款分為 6 大類(B)根據財政部「人身保險商品審查 要點」之規定，萬能保險屬於投資型人壽保險(C)投資標的之金融商品的價值是波動的，故每日或每週的投資標的 價值（或績效表現）是不同的(D)以上皆是
20 「保險業經營投資型商品之業務應專設帳簿記載其投資資產價值」是依據保險法第幾條規定？(A)164 條(B)146 條 (C)147 條(D)46 條
21 財政部 92 年 6 月 30 日台財保字第 0920750591 號令之新修正「人身保險商品審查要點」第二點明訂投資型人壽保 險不包括下列哪些商品：(A)變額壽險(B)投資連（鏈）結型商品(C)變額年金保險(D)變額萬能壽險
22 民國 92 年 7 月修正之保險法施行細則第 14 條規定：投資型保險，指保險人將要保人所交保險費，依約定方式扣 除保險人各項費用，並依其同意或指定之投資方式分配，置於專設帳簿中，而由要保人承擔全部或部分投資風險 之人身保險。請問專設帳簿應符合下列哪些原則：(A)專設帳簿資產之運用，應與要保人同意或指定之投資方式與 投資標的的相符(B)保險人應依主管機關核 定之投資型保險契約會計處理原則，定期對專設帳簿之資產加以評 價，並依保險契約所約定之方式計算及 通知要保人其於專設帳簿內受益之資產價值 (C)專設帳簿之資產，應與保 險人之其他資產分開設置 (D)以上皆是
23 對於保險人管理與運用投資型商品資金之專設帳簿資產時，下列敘述何者錯誤：(A)保險人指派具有金融、證券或 其他投資業務之專業人員運用與管理專設帳簿資產(B)得提供專設帳戶之資產作為擔保之用(C)不得從事法律禁止 之投資項目(D)不得將專設帳簿之資產借予他人。但主管機關另有規定者，不在此限。
24 依據我國「投資型保險投資管理辦法」之規定，保險人應為要保人或受益人之利益管理專設帳簿之資產，保險人 應將專設帳簿之資產交由誰保管：(A)保險公司(B)保管機構(C)主管機關(D)受益人
25 有關投資型保險資產已置於專設帳簿則該資產與保險人之其他資產間，不得互相出售、交換或轉移。但有下列哪 些情事之一者，不在此限：(A)為維護要保人與受益人之利益並經主管機關核准(B)將資產轉入專設帳簿作為其設 立之用，或用於支應該轉入專設帳簿保單之正常運作(C)為保險成本或投資型保險投資管理辦法第四條訂定之各項 費用之轉出(D)以上皆是
26 投資型保險為保戶保單持有人權益，運用下列何種機制：A.資產交付保管機制 B.各項資訊揭露機制 C.專設帳簿機 制 D.風險控管機制。(A)A 與 B(B)A 與 C(C)B 與 C(D)C 與 D
27 有關投資型保險之資金運用，下列敘述何者正確？(A)專設帳戶內的資產需以成本法評價並計算損益，定期通知要 保人(B)專設帳簿資金運用若是投資於國外標的，則將資金交付保管銀行保管(C)當要保人將保險費，不論是躉繳 保費、基本保費（保險公司要求第一年最低保費），或增加保費（增加投資），交付保險公司，在扣除附加費用 後之餘額，全數放在該投資型保險之專設帳戶內(D)專設帳簿資金運用若投資於國內標的，則將資產依指定用途信 託方式取得並交由指 定用途信託銀行管理交付保管銀行保管。
28 國際保險監理官協會(IAIS)於 1999 年公布了「保險營業行為準則」規範保險仲介人銷售行為，有關於該準則 6： 「利益衝突」之規定，下列何者敘述錯誤？(A)保險人與仲介人應該避免利益衝突之情形(B)當有利益衝突之情形 發生時，服務提供者必須透過告知、內部之保密原則、拒絕作為或其他方式，確保所有客戶之利益受到公平待遇 (C)保險人與仲介人應該以公開且合作之方式與監理官接觸
29 國際保險監理官協會(IAIS)於 1999 年公布了「保險營業行為準則」規範保險仲介人銷售行為，有關於該準則 2： 「技術、注意與勤奮」的規定，下列何者敘述錯誤？(A)於執行業務時，保險人與仲介人應該具備技術、注意與勤 奮(B)如有必要，必須對於客戶之要求詳加評估，藉此決定客戶之真正保險需求(C)若因服務提供者組織型態或業 務種類而需對客戶資產安排提供適當保護時，亦應善盡此等注意義務 (D)所謂「注意」，保險人與仲介人必須以 更審慎態度經營業務及處理相關事務
30 在英國有許多投資型商品不當銷售案例中，因保險公司業務員為增加佣金收入，向較適合參加或繼續留在職業退 休計畫中的員工推銷退休金商品，使其做出不利自己的決定，這些不利自己決定不包括下列哪種方式？(A)退休金 貸款(B)選擇退出(C)轉換(D)不加入
31 在美國有許多投資型保險商品不當行銷案例，有關「尼可森(Nicholson)案」中有下列哪些問題：(A)業務員建議尼 可森夫婦運用原有保單之紅利及盈餘購買新保單，而無須再額外支付任何費用(B)舊保單的紅利與盈餘根本無法完 全支付新保單的費用(C)新保單的保險費其實係用舊保單之保單貸款支付(D)以上皆是
32 美國的監理機關和保險公司為避免壽險顧問銷售變額保險時與保戶產生爭議事件都採取許多措施，下列哪些措施 不包括在內：(A)壽險顧問必須考過此類商品專有之執照才能銷售(B)明訂行銷時和銷售後必須揭露之事項(C)開除 壽險顧問和保險公司主管(D)壽險顧問被裁定罰款
33 在美國有許多保險公司之壽險顧問為賺取額外佣金收入，勸誘保護購買超過其需求或經濟能力負擔之保險商品， 這種行銷方式稱為：(A)誤導或誇大投資報酬率行銷(B)揩油行銷(C)掩護行銷(D)以上皆是
34 依據我國「投資型保險商品資訊揭露應遵循事項」規定，保險業辦理投資型保險商品資訊揭露本於最大誠信原 則，並應遵守下列哪些法令規定？(A)消費者保護法(B)公平交易法(C)保險法(D)以上皆是
35 對於國內保險有關營利事業所得稅之優惠，何者錯誤？(A)營利事業為員工所支付的團體保險費，准予作為費用沖 銷(B)公司為員工投保團體保險，在每人每月 2000 元內，可視為公司保險費費用(C)公司負擔的勞工保險保費費 用，可全數列為保險費支出(D)互助金中發給的各項互助補助金，須課徵稅金
36 下列有關我國稅法的敘述，何者為非？(A)保險費為所得稅中列舉扣除額項目之一(B)人身保險若中途解約，且以 往年度申報綜合所得稅時，利用解約保單所列舉扣除的保費支出，須在解約後補繳稅款(C)因經濟狀況改變而繳不 出保費，最好解約，以避免補繳稅款(D)公司為員工投保團體壽險，由公司負擔的保險費，在一定限額內可視為公 司的保險費費用
37 有關投資型保險在資訊揭露上應注意之事項，下列敘述何者不正確？(A)保險人應讓投保人用最少之時間和經濟成 本獲得大量相關資訊(B)資訊之揭露需經專業人士或監管部門評估後再公布(C)虛假資訊揭露不需負任何法律責任 (D)由客觀機構建立保險公司財務評比和預警制度
38 下列何者不是投資型商品在資訊揭露上應注意之事項？(A)應揭露相關資訊給保戶(B)對於不實之揭露而導致保戶 之經濟損失，應依法追究相關單位的民事責任(C)由客觀機構建立保險公司的財務評比和預警制度(D)資訊揭露不 需對外公佈，僅需供保險公司內部運用
39 美國變額保險商品於行銷時應揭露之事項包括？(A)保單特性簡介(B)基金投資策略及過去績效表現(C)基金計價基 礎及管理費(D)以上皆是
40 下列有關美國變額保險商品銷售的敘述，何者正確？(A)曾有保險公司因業務員的不當銷售行為，而被裁定罰款 (B)銷售時須提供清楚、易瞭解的說明書給客戶(C)行銷時及銷售後均需揭露保單及投資的相關資訊與客戶(D)以上 皆是
41 下列何者為壽險顧問在銷售變額壽險時可能產生的問題？(A)未說明繳費期間是不確定的(B)不當的保單置換(C)誤 導投資報酬率(D)以上皆是
42 投資型保險商品在美國有許多保險公司曾經因為不當的銷售行為，而與客戶產生糾紛，通常這些問題的發生主要 是因為？(A)投資型保險商品結構比較複雜，銷售時未一一說明清楚(B)投資型保險商品屬於比較新的觀念，銷售 時未說明清楚(C)投資型保險商品比較偏重投資，且較複雜，銷售時未說明清楚。(D)無保證投資報酬率，為將這 些風險因素清楚告知客戶。
43 下列何者為變額壽險商品銷售爭議發生的原因(A)壽險顧問未就商品風險清楚告知客戶(B)壽險顧問未就商品接受 足夠的訓練(C)壽險顧問對商品的競爭力沒信心(D)以上皆是
44 下列各點中何者並不能構成客戶的投資性向？(A)風險容忍度(B)對於債券市場的了解(C)現有投資的證券(D)對於人 壽保險的基本需求
45 下列敘述何者正確？(A)被保險人在投資型保險契約期間內，且在保單帳戶價值運用起始日之前死亡，其身故保險 金之給付得低於保險金額(B)投資型保險契約之投資資產，非各該投資型保險之受益人不得主張，亦不得請求扣押 或行使其他權利(C)美國保險市場上之變額壽險有最低死亡給付保證，但是我國變額壽額沒有最低死亡給付保證 (D)投資型保險甲型之身故保險金為保險金額加上保單帳戶價值
46 如果客戶的主要投資目的在於抵抗通貨膨脹，則最好去選擇下列何者帳戶？(A)債券型帳戶(B)成長型帳戶(C)貨幣 市場帳戶(D)以上皆非
47 有關投資型保險的分離帳戶，下列陳述那一個是對的？(A)分離帳戶保證消費者身故給付保額(B)分離帳戶保證消 費者最低的投資費用(C)分離帳戶保證消費者最低解約金(D)分離帳戶對消費者不保證最低解約金
48 投資型保險中對於特別機會型之投資標的之敘述，何者不正確？(A)集中於特定的概念股或特定產業的股票(B)高 市場風險；低通貨膨脹風險(C)主要的投資目標是成長與收益(D)屬於積極性股票型基金
49 下列何者並非變額年金的特性？(A)年金給付額是變動的(B)物價水準上揚時，變額年金維持不變(C)保險人對費用 與死亡率給予保證(D)變額年金之基金大半投資於利率敏感性的基金
50 高市場風險、低通貨膨脹風險之特性是指怎樣的投資型保險商品的投資標的？(A)積極性股票型(B)全球型(C)貨幣 市場型(D)股票型

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