試題詳解

複選題
65.依據 FATF 四十項建議之第 11 項建議，金融機構應依據法律保存交易紀錄 及執行客戶審查措施中所取得之資料，下列敘述何者錯誤？
(A)交易紀錄之 保存，自交易開始時起，應至少保存三年
(B)金融機構應以紙本或電子資料 保存與客戶往來及交易之紀錄憑證，對國內外交易之所有必要紀錄之保 存，應至少保存五年
(C)對於確認客戶身分所取得之所有紀錄，應保存至與 客戶業務關係結束後或臨時性交易結束後，至少五年
(D)金融機構保存之交 易紀錄應足以重建個別交易，僅供金檢單位查核之用