34.利率敏感性與缺口管理是銀行利率風險管理的主要工具之一，假設某銀行之利率敏感性資產(rate-sensitive assets)為新臺幣 2,000 億元、利率敏感性負債(rate-sensitive liabilities)為新臺幣 1,800 億元，則下列敘述何者正確？ (A)該銀行利率敏感性缺口為正 2,000 億 (B)該銀行利率敏感性缺口為負 200 億 (C)若利率上升則該銀行淨值增加 (D)若利率上升則該銀行資本適足率減少