試題詳解

45.假設某保險公司的資產存續期間(DA)為 10.5，負債存續期間(DL)為 16.7，即 是常見的資產負債存續期間不匹配的狀況(DA ≠DL)，請問下列何者正確? a.當市場利率變動時，資產負債存續期間不匹配保險公司，其資本狀況也會 因此狀況而受影響 b.當利率上升時，此保險公司的資產公平價值減少幅度(Δ資產公平價值)小 於負債公平價值減少幅度(Δ負債公平價值) c.當利率下降時，此保險公司的資產公平價值減少幅度(Δ資產公平價值)大 於負債公平價值減少幅度(Δ負債公平價值) d.槓桿作用調整存續期間缺口(DA－DLk)愈大，顯示公司受利率變動影響愈大
(A) a,b
(B) b,c
(C) a,b,c
(D) a,b,d