試題詳解

6. 承上題，假設該銀行於月底時持有如下表之資產與負債，所有資產與負債目 前市值為$150(百萬)，且每年付息一次，請問 ABC 銀行暴露於利率上升風險 中？還是暴露於利率下降風險中？原因為何？

(A) 暴露於利率上升風險中，因為資產價值增加幅度會大於負債價值增加幅度
(B) 暴露於利率下降風險中，因為資產價值增加幅度會小於負債價值增加幅度
(C) 暴露於利率上升風險中，因為資產價值下跌幅度會大於負債價值下跌幅度
(D) 暴露於利率下降風險中，因為資產價值下跌幅度會大於負債價值增加幅度