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銀行內部控制與內部稽核測驗(一般金融)
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100年 - 100 台灣金融研訓院第 19 期銀行內部控制與內部稽核測驗:銀行內部控制與內部稽核(一般金融類)#48457
> 試題詳解
73、 ( ) 有關金融機構媒體管理,下列何者有缺失?
(A) 儲存機密資料或程式之磁帶由二人會同封簽後密存
(B) 注意媒體品質維護,必要時予以清潔、維護或重錄
(C) 媒體廢棄前先經銷磁以防儲存於媒體內之資料外洩
(D) 媒體編號由內標籤顯示區分,不於外標籤標明以維安全
答案:
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統計:
A(6), B(9), C(3), D(103), E(0) #1240677
詳解 (共 2 筆)
李曜淳
B1 · 2021/11/19
#5218232
D 要貼在外面
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Annie
B2 · 2025/09/27
#6798878
(A) 儲存機密資料...
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相關試題
01、 ( ) 下列何者屬我國金融體系之外部稽核? (A) 法令遵循主管查核 (B) 金融檢查機關查核 (C) 銀行稽核單位查核 (D) 自行查核
#1240605
02、 ( ) 下列何項不是美國國會「崔德威委員會」(COSO)報告中強調之內部控制要素? (A) 內部環境 (B) 風險評估 (C) 資訊與溝通 (D) 內部稽核功能評估
#1240606
03、 ( ) 良好的內部控制可利用環環相扣的內控環境使弊案發生的機會或損失降到最低,下列何者不屬於環環相扣的內控環境? (A) 獎懲制度 (B) 日常運作之牽制 (C) 命令休假 (D) 自行查核
#1240607
04、 ( ) 為加強銀行內部控制杜絕舞弊,下列敘述何者錯誤? (A) 主管人員對業務處理程序,應善盡督導及覆核責任 (B) 主管人員平時應注意員工之生活規範及品德操守情形 (C) 主管人員平時可將執管之主管卡及戳記交予員工使用 (D) 主管人員平時應注意員工與客戶間有無異常資金往來情事
#1240608
05、 ( ) 依「金融控股公司及銀行業內部控制及稽核制度實施辦法」規定,銀行營業單位發生重大缺失或弊端時,下列何者有懲處建議權? (A) 內部稽核單位 (B) 法務單位 (C) 營業單位經理 (D) 資訊單位
#1240609
06、 ( ) 會計師對金融機構出具之內部控制制度聲明書所聲明之事項,已依審查準則及審查程序進行審查,並已蒐集到充分、適切之證據,認為金融機構所聲明之內部控制制度有重大缺失,金融機構之聲明未能指出上述重大缺失,其聲明不允當;此審查報告提列之審查意見係屬下列何者? (A) 無保留意見 (B) 否定意見 (C) 保留意見 (D) 無法表示意見
#1240610
07、 ( ) 下列何者係負責法令遵循主管制度之規劃、管理及執行? (A) 總經理 (B) 董事會 (C) 稽核單位 (D) 被指定且隸屬總經理之總行管理單位
#1240611
08、 ( ) 會計師審查金融機構出具之內部控制制度聲明書,在辦理查核時,下列何者不須立即通報主管機關? (A) 受查金融機構,財務狀況顯著惡化 (B) 發現行員挪用存戶存款達五位數中 (C) 在會計或其他紀錄有虛偽造假或缺漏,情節重大者 (D) 無法並拒絕提供所需報表、憑證、帳冊及會議記錄
#1240612
09、 ( ) 有關金融機構運鈔作業,下列敘述何者錯誤? (A) 運鈔車不准搭載非工作人員 (B) 運鈔車運行中,非不得已,絕不停車 (C) 運鈔路線與時間不可經常改變 (D) 運鈔工作得視實際需要委由合格保全業服務
#1240613
10、 ( ) 金融機構自動提款機中所留置之他行金融卡,應如何處理最為妥適? (A) 通知持卡人領回 (B) 自行保管存查 (C) 密封寄總行處理 (D) 密封寄還發卡之金融機構
#1240614
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