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100年 - 100 司法特種考試_三等_檢察事務官財經實務組：銀行實務#27101

科目：銀行實務 | 年份：100年 | 選擇題數：0 | 申論題數：15

試卷資訊

所屬科目：銀行實務

選擇題 (0)

申論題 (15)

⑴Bank run 與 Bank panic
⑵超額準備與銀行互拆貸差
⑶銀行的買入負債與存款負債
⑷消費者債務清理條例在前置協商程序中的更生與清算
⑴臺灣現行的「放款損失準備」有何提列規定？「呆帳覆蓋率」的公式如何？
⑵臺灣國內的銀行通常會在臺灣銀行開立「票據清算帳戶」（過去稱為同業存款帳 戶），也會在那個機構設置「金資清算帳戶」？又該二帳戶分別扮演何種業務功 能？
⑶貸款申請時，債權銀行基於降低其承擔的信用風險，通常會與借款客戶簽訂授信 契約保障條款或主要承諾事項，請至少舉出四項可能的內容？
⑷銀行牌告的基本利率（Prime rate）通常如何訂定或其設計原理為何？放款利率的 風險加減碼主要包括那些項目？
⑸試問自用住宅的指數型房屋貸款如何決定其利率？
(6)臺灣在 2005 年爆發卡債或卡奴事件之後，金融監督管理委員會即規定：任何自 然人的無擔保借款餘額（包括短期借款、信用卡及現金卡的信用額度），不得超 過月平均收入的多少倍？
(7)臺灣的存款全額保障在那幾年實施？存款全額保障實施之前，臺灣的保額內存款， 最高金額為多少？2011 年以後，臺灣最高的保額內存款為多少？
(8)請就銀行的信用卡業務，回答下列相關問題： 1.信用卡業務的基本架構至少包括五項要素，請簡單列示之？
2.如果持卡人在繳款截止日之前，只繳交「最低應繳金額」，試問其是否違約？ 要否負擔「循環利息」？若要負擔利息，此利息是從那一天開始計算？
⑴大直銀行習慣根據信用評分，將信用卡客戶分為好客戶與壞客戶兩類。壞客戶遇 到違約，平均約有 81,000 元未還清餘額。根據經驗，這類客戶向來不易保全， 違約求償時平均僅能回收 22%（即回收率）；壞客戶淪為違約客戶的比重高達 86%。倘若銀行無意間接受一名壞客戶，試問要花費多少違約成本？學理上，上 述方法估算的違約成本，稱為預期的信用損失，所以請利用這些資料一併估計大 直銀行信用卡業務的未預期損失。如果每名好客戶能讓大直銀行，每月平均獲利 140 元。又知這類客戶與銀行平均維持 36 個月的往來，試問延攬一名好客戶在間 斷複利與連續複利假設下，分別可以創造多少利潤？至於計算時需要這段期間的 殖利率或市場利率，數據大小請自行假設。不過，請說明您所假設數字的根據為 何？
⑵美麗華企業為了向內湖銀行申請中長期別借款（term loan），提供一份最近年度 的資產負債表，以及當年年底預估的資產負債表（pro forma balance sheet）。請 根據這些財務數據，編製本年度的現金流量表？如果詳細審閱該企業所預估的現 金流量表，您能否發現其某些資金部位的變動，容易引起銀行授審人員的關注？ 美麗華企業（單位：億元） 最近年度的 年底資產 本年底的 預估資產 最近年度 的年底負債 與股東權益 本年底的 預估負債 與股東權益 現金 $159.60 $125.10 應付帳款 $291.00 $309.00 應收帳款 305.40 367.50 應付票據 819.90 885.00 存貨 268.20 291.90 應付稅款 98.10 64.80 固定資產淨額 822.00 869.40 長期負債 261.60 279.30 其他資產 19.80 26.10 普通股股本 25.50 25.50 未分配盈餘 78.90 116.40 總資產 $1,575.00 $1,680.00 總負債與股東權益 $1,575.00 $1,680.00