115年 - 115-1 台灣金融研訓院辦理防制洗錢與打擊資恐專業人員測驗試題：防制洗錢與打擊資恐法令及實務#138048

1.洗錢防制法第 2 條所稱洗錢，不包括下列何種行為？ (A)對恐怖活動、組織、分子之資助行為 (B)收受、持有或使用他人之特定犯罪所得 (C)使用自己之特定犯罪所得與他人進行交易 (D)妨礙國家對於特定犯罪所得之調查、發現、保全、沒收或追徵

2.金融機構留存的交易紀錄必須足夠據以重建個別交易。所謂「足夠據以重建個別交易」的認定標準是指下列何者？ (A)於必要時可以作為起訴犯罪行為的證據 (B)於必要時得以辨識實質受益人 (C)於必要時得即時提供給金融情報中心 (D)於必要時得用以確定匯款帳戶所在地

3.防制洗錢金融行動工作組織 40 項建議中，有關執法部分下列敘述何者正確？ (A)執法與調查機關應有搜索、扣押等強制處分權 (B)金融情報中心負責可疑交易報告的接收與分析，及沒收不法所得 (C)基於兩公約對人權保障，主管機關在進行調查時不應進入被調查者電腦系統 (D)在清查自然人或法人帳戶時，因涉及財產隱私權、個人資料保護須事先取得當事人同意

4.下列對於第三方協力廠商之敘述，何者錯誤？ (A)金融機構得借助第三方協力廠商執行客戶審查要求 (B)金融機構選擇第三方協力廠商時，無須考量所屬國家的風險因素 (C)金融機構雖使用第三方協力廠商，但金融機構仍應對客戶審查措施負最終責任 (D)金融機構提出要求時，第三方協力廠商不得延誤，必須能立即提供客戶審查之身分資料與其他相關文件

5.對於洗錢三階段之行為，下列敘述何者錯誤？ (A)洗錢三階段可能發生於不同國家 (B)在處置階段，資金通常會在犯罪活動發生地點附近就近處理 (C)在多層化階段，洗錢者很可能會選擇一個能提供多種投資工具的成熟市場 (D)在整合階段，洗錢者通常會將資金落腳在社會政治經濟不穩定，金融市場不健全，鮮少有合法投資機會的國家

6.下列何者非法定重要政治性職務之人之家庭成員範圍？ (A)相當於配偶之同居伴侶 (B)配偶之叔父 (C)繼母 (D)配偶之兄

7.下列何者不在邊境金流管制之範圍？ (A)黃金 (B)裸鑽 (C)汽車 (D)有價證券

8.李君將 100 萬元詐騙所得，請知情之保險經紀人王某為其投保人壽險，王某要求 10 萬元傭金。李君投保後半年解約，扣除提前解約違約金等費用取回 95 萬元，其後東窗事發，二人皆認罪，惟所得已花光，依法沒收之範圍為何？ (A)李君之 95 萬元及王某之 10 萬元 (B)李君之 95 萬元 (C)犯罪所得已因花用而不存在，無法沒收 (D)李君之 100 萬元及王某之 10 萬元

9.關於 FATF 40 項建議之敘述，下列何者正確？ (A)僅規範防制洗錢之建議，不包括打擊資恐 (B)採用風險基礎法貫穿全部之建議 (C) FATF 僅是任務編組，近年來有關防制洗錢與打擊資恐之發展已逐漸減緩 (D)臺灣為 APG 之會員國，洗錢防制之立法並未採納 FATF 之建議

10.關於資恐防制法之人道措施條款，下列敘述何者錯誤？ (A)酌留經指定制裁之個人、法人或團體管理財物或財產上利益之必要費用 (B)不得限制經指定制裁之個人、法人或團體之財物或財產上利益之使用方式 (C)酌留經指定制裁之個人或其受扶養親屬家庭生活所必需之財物或財產上利益 (D)對經指定制裁之個人、法人或團體以外之第三人，許可支付受制裁者於受制裁前對善意第三人負擔之債務

11.洗錢及資恐風險評估報告應送何機關備查？ (A)行政院 (B)法務部調查局 (C)內政部 (D)金融監督管理委員會

12.證券商如允許客戶未完成身分驗證前即建立業務關係，下列何者為應採取之風險管控措施？ (A)以 2 個月為限，訂定客戶身分驗證完成期限 (B)限制客戶交易次數及交易類型 (C)定期向董事會報告客戶身分驗證處理進度 (D)防制洗錢及打擊資恐專責主管應定期檢視與該客戶之往來關係

13.下列何者不是國內重要政治性職務之人？ (A)正副總統 (B)行政院副秘書長 (C)台灣高等法院院長(D)考試委員

14.依「洗錢防制物品出入境申報及通報辦法」規定，旅客或隨交通工具服務之人員出入境，同一人於同日單一航(班)次 若攜帶下列物品應向海關申報，下列何者非屬之？ (A)總價值逾等值一萬美元之外幣 (B)總價值逾新臺幣十萬元之新臺幣現鈔 (C)總面額逾等值一萬美元之有價證券 (D)總價值逾等值一萬美元之黃金

15.下列何者不是利用保險進行洗錢之態樣？ (A)不尋常的解除契約 (B)保戶不關心理賠的條款 (C)選擇一次繳清所有保費 (D)以個人帳戶自動扣款分期繳交保險費

16.依金管會規定，對應向調查局申報之「疑似洗錢或資恐交易」，其申報期限為何？ (A)完成交易後 5 個營業日 (B)完成交易後 10 個營業日 (C)經洗錢防制專責主管核定後不得逾 2 個營業日 (D)經洗錢防制專責主管核定後不得逾 5 個營業日

17.銀行業應於每會計年度終了後幾個月內將防制洗錢及打擊資恐之該內部控制制度聲明書內容揭露於該銀行網站？ (A)一個月 (B)三個月 (C)四個月 (D)六個月

18.有關銀行業之防制洗錢及打擊資恐專責主管、專責人員及國內營業單位督導主管之資格條件，下列敘述何者錯誤？ (A)應於充任後一年內符合法定資格條件 (B)曾擔任專責之法令遵循或防制洗錢及打擊資恐專責人員三年以上 (C)參加金管會認定機構所舉辦之課程達規定時數，並經考試及格且取得結業證書 (D)取得金管會認定機構舉辦之國內或國際防制洗錢及打擊資恐專業人員證照

19.法遵部門身為內控第二道防線，在利用保險業內部控制制度以防制洗錢與打擊資恐的主題上，主要可以扮演怎樣的角色？ (A)協助第一線招攬人員完成 CDD 與 EDD 的填寫內容 (B)輔助董事會型塑全公司防制洗錢以及打擊資恐的文化 (C)協助第三道防線人力以進行防制洗錢有效性獨立查核的工作 (D)協助第一道防線人員辨識與評估洗錢及資恐風險，提前做出預警的功能

20.非個人帳戶基於業務需要經常或例行性須存入現金達一定金額以上之百貨公司、量販店等，經金融機構確認有事實需要者，得將名單轉送調查局核備，如調查局於幾日內無反對意見，其後該帳戶存入款項免逐次確認與申報？ (A) 3 日 (B) 10 日 (C) 30 日 (D) 50 日

21.某家於國外掛牌上櫃公司之子公司欲至 A 期貨商開戶，有關辨識身分作法，下列何者正確？ (A)無須辨識實質受益人，但應瞭解其有無發行無記名股票 (B)無須辨識實質受益人，亦無須瞭解其有無發行無記名股票 (C)應瞭解其是否有發行無記名股票，如是，則應辨識實質受益人 (D)應瞭解其是否有發行無記名股票，如是，則應辨識高階管理人員

22.下列何者應執行強化確認客戶身分之措施？ (A)客戶之家族親屬每人均於同一銀行分別開立帳戶 (B)客戶經營小吃店，經常匯款至菲律賓購買木材 (C)客戶為學生，每月以現金存款 1,500 元 (D)客戶以其薪資之一部分支付其所購買之人壽保單長達五年

23.金融機構對達一定金額以上之通貨交易申報門檻為新臺幣多少元(含等值外幣)？ (A)五十萬 (B)一百萬 (C)三百萬 (D)一千萬

24.下列何者為我國資恐防制政策研議、法案審查、計畫核議及業務督導機關？ (A)司法院 (B)行政院 (C)總統府 (D)金融監督管理委員會

25.證券期貨業對確保建立及維持適當有效之防制洗錢及打擊資恐，係由何人或何一單位負最終責任？ (A)董事會 (B)董事長 (C)總經理 (D)防制洗錢及打擊資恐專責主管

26.產險業由於多為損失填補型商品，並無高額保單價值／現金價值，普遍被視為風險較低，但須額外關注下列何項風險？ (A)保險標的物所在地的國家是否為高風險國家地區 (B)保險標的物所有人及與持有人／控制人的關係 (C)被保險人的住所地或法人註冊地的國家風險 (D)被保險人從事行業或職業類別是否屬於高風險行／職業

27.有關防制洗錢之敘述，下列何者錯誤？ (A)金融機構對達一定金額以上之通貨交易，應確認客戶身分並留存相關紀錄憑證 (B)金融機構不得接受客戶以匿名或使用假名建立或維持業務關係 (C)金融機構對公益彩券經銷商申購彩券款項達一定金額以上之通貨交易，免向調查局申報 (D)金融機構對國內外交易之所有必要紀錄，應至少保存一年

28.保險業對於較低風險客戶，得採取之簡化確認客戶身分措施，不包含下列何者？ (A)降低客戶身分資訊更新之頻率 (B)對於可推斷其交易目的者，仍透過電話瞭解業務往來目的 (C)以合理的保單價值準備金作為審查交易之基礎，降低持續性監控之等級 (D)對於客戶增加購買合理之醫療險，無須再執行特別措施

29.有關保險業在防制洗錢上優質的風險管理敘述，下列何者正確？ (A)機構進行風險評估時，應特別重視評估的分數，才能和同業互為分享合作 (B)風險管理的新觀念，已從量化數據改變為重視質化數據，營運規模或客戶數量等不再是重點 (C)風險評估時應切記「產品」和「服務」有別，如在評分時交互影響，會使評估結果重疊計算 (D)金融機構可以自身的業務發展策略及營運複雜度，決定拒絕與某些國家的個人／法人進行交易

30.辦理臨時性交易跨境匯款達多少金額(含等值外幣)以上時，金融機構應確認客戶身分？ (A)新臺幣 3 萬元 (B)新臺幣 10 萬元 (C)新臺幣 30 萬元 (D)新臺幣 100 萬元

31.關於保險被當作洗錢工具之特點，下列敘述何者錯誤？ (A)產業規模龐大、資產極為雄厚 (B)洗錢者偏好不具保價金之保險商品 (C)保險業競爭激烈，許多保險商品隨時隨地都購買得到 (D)保險業務結構複雜，許多保險商品是透過第三方(如保險經紀人、保險代理人或銀行)經銷，而發行保險單的保險公司對這些通路無法直接掌控

32.旅客違反邊境金流管制，未依規定申報所攜帶之外幣者，應由何機關進行沒入之程序？ (A)由法院判決沒入 (B)由檢察官依職權沒入 (C)由海關沒入 (D)由財政部決定沒入

33.要有效防堵洗錢者及恐怖組織利用非營利組織移動資金，下列何項非屬關鍵監控措施？ (A)非營利組織的董事有無外籍人士 (B)非營利組織的宗旨與活動是否相符 (C)非營利組織有沒有請影視明星來做宣傳廣告 (D)媒體有沒有針對非營利組織的負面報導

34.關於重要政治性職務人士屬於高風險族群之特點，下列敘述何者錯誤？ (A)若有非法所得，勢必要進行洗錢 (B)有權力決定外包廠商或供應商 (C)重要政治性職務人士知名度高，其交易多以第三者名義進行 (D)因為是重要政治性人物，在通過海關時，常有更嚴謹的檢查，確保其人身安全

35.下列何者是存提匯款類常見疑似洗錢表徵？ A.客戶突有達特定金額以上存款 B.不活躍帳戶突然有達特定金額以上 資金出入，且又迅速移轉 C.每筆存、提金額相當，相距時間不久，且達特定金額以上 (A)僅 AB (B)僅 AC (C)僅 BC (D) ABC

36.重要政治性職務之人，疑似洗錢及資恐的警示訊號與表徵，下列何者錯誤？ (A)似乎不太願意透露其財富來源或交易資金來源 (B)提供給金融機構的資料，與其他公開的資訊相符 (C)詢問金融機構防制重要政治性職務之人洗錢的政策 (D)利用公司名義開戶及交易，企圖模糊帳戶的實質受益權

37.下列何種疑似洗錢或資恐交易態樣，亦常見用於洗錢防制法所指特定犯罪之逃漏稅捐所運用之手法？ (A)與通匯銀行間的現金運送模式有重大改變 (B)數人夥同至銀行辦理存款、提款或匯款等交易 (C)客戶結購或結售達特定金額以上外匯、外幣現鈔、旅行支票、外幣匯票或其他無記名金融工具者 (D)產品和服務之定價，或於發票中所申報的價值，明顯與該商品的市場公平價值不符(低估或高估)

38.下列何種疑似洗錢或資恐交易態樣，係外國監理官裁罰涉及迴轉交易(U-TURN)之態樣？ (A)大量出售金融債券卻要求支付現金之交易 (B)客戶經常存入境外發行之旅行支票及外幣匯票 (C)交易中所使用的信用狀常頻繁或無合理解釋大幅修改、延期或更換付款地點 (D)客戶經常自國外收到特定金額以上款項後，立即再將該筆款項匯回同一個國家或地區的另一個人，或匯至匯款方在另 一個國家或地區的帳戶者

39.銀行對法人客戶辨識實質受益人之程序，依先後順序為何？ A.辨識高階管理人員之身分 B.辨識直接、間接持有該法人股份或資本超過百分之二十五自然人 C.辨識有無透過其他方式對客戶行使控制權之自然人 (A) ABC (B) ACB (C) BCA (D) BAC

40.我國法定之金融情報中心，為下列何機關？ (A)國防部 (B)金融監督管理委員會 (C)法務部調查局 (D)國家安全局

41.川浦為 A 國總統，今欲在我國甲銀行開立外幣存款帳戶，甲銀行依規對川浦辦理客戶風險評估作業，請問川浦的客戶風險等級應為下列何者？ (A)低風險 (B)中風險 (C)高風險 (D)無風險

42.銀行在與客戶建立業務關係時已對客戶進行風險評估，開戶後若檢調單位來函調查客戶帳戶資料時，下列何者正確？ (A)依據檢調單位要求提供資料就好 (B)重新評估客戶風險等級 (C)在重新評估客戶風險之前凍結客戶帳戶 (D)在重新評估客戶風險之前趕快請客戶結清帳戶

43.依洗錢防制措施之客戶資料保存義務規定，下列敘述何者錯誤？ (A)應保存至業務關係結束後至少五年 (B)保存紀錄包含確認客戶身分所取得之紀錄及客戶交易紀錄 (C)存款業務應保存至開戶後五年 (D)授信業務則保留至結清後五年

44.證券商防制洗錢及打擊資恐專責主管應由何人(機關)指派？ (A)董事會 (B)董事長 (C)董事會授權董事長指派 (D)董事長授權總經理指派

45.依據注意事項範本之規定，證券商對於已發行無記名股票之客戶，確保實質受益人更新之方式不包括下列何者？ (A)請客戶提供全部持有無記名股票之身分證明文件 (B)請客戶要求具控制權之無記名股票股東辦理登記身分 (C)請客戶於知悉具控制權股東身分發生變動時通知證券商 (D)請客戶於每次股東會後，向證券商更新實質受益人資訊

46.有關資恐防制法所指定國際制裁名單之除名程序，應經下列何機關之除名程序？ (A)聯合國安全理事會 (B)國家安全局 (C)國際法院 (D)聯合國會員大會

47.有關FATF 效能評鑑之評等基礎中，倘直接成果幾乎達成，僅需作微幅改善(Minor Improvements)，其對應之評鑑等級為： (A)高度有效(High level of effectiveness) (B)相當有效(Substantial level of effectiveness) (C)中度有效(Moderate level of effectiveness) (D)低度有效(Low level of effectiveness)

48.金融機構針對高風險客戶與具高風險因子之客戶，應有效採取強化管理措施，降低已知風險。下列何者非為相關措施？ (A)實地查訪 (B)簡化管控措施 (C)增加客戶審查頻率(D)取得開戶與往來目的的相關資料

49.下列何者非防制洗錢及打擊資恐議題上，辨識、評估及瞭解洗錢資恐風險之適當步驟？ (A)將風險評估書面化 (B)風險評估一經設定後便不能隨意更新 (C)於決定整體風險程度及適當種類、強度之抵減措施前，應考慮所有相關風險因子 (D)建立適當機制，並將風險評估資訊提供主管機關及自律機構

50.企業為其員工投保團險是常見的保險交易，但下列何種狀況明顯屬於異常的購買需求？ (A)企業為資深員工提供更好的團險保障 (B)團險的範圍擴及部分員工的親屬 (C)一旦員工離職，團險即不再給予該員工保障 (D)無明確投保目的，企業僅為少數特定人以團險為由購買高保價保單

51.有關可能判定某個國家具較高的國家／地理風險之因素，下列何者錯誤？ (A)便於建立空殼公司或發行無記名股票的國家或地區 (B)受國際機構或各國政府制裁、禁運或發出關切聲明的國家或地區 (C)經防制洗錢金融行動工作組織(FATF)認定為防制洗錢及打擊資恐制度有漏洞的國家或地區 (D)客戶隱私權過度保護的國家或地區，原則上並無礙於有效執行防制洗錢及打擊資恐機制

52.風險基礎法下風險評估的風險因子審查面向，不包含下列哪個面向？ (A)客戶風險 (B)產品／服務風險 (C)國家風險 (D)金融機構營運風險

53.對於已經承保的客戶，保險公司須進行持續性的客戶審查以及交易監控，下列何者非屬交易監控中的工作重點？ (A)監控客戶的行／職業是否有所變更 (B)監控繳款行為或金流的異常 (C)監控持有保單的變化 (D)監控客戶行為的異常

54.下列何者不屬於保險之個別產品與服務、交易或通路之風險因素？ (A)客戶居住之國家 (B)與現金之關聯程度 (C)收到款項是否來自於未知或無關係之第三人 (D)是否為面對面交易、電子商務或透過 OIU 進行之交易

55.客戶風險分級最少應有幾級之分類？ (A)兩級 (B)三級 (C)四級 (D)五級

56.下列敘述何者非屬於洗錢手法？ (A)某販毒集團利用地下通匯管道移轉不法所得 (B)某甲購買電腦為了折扣，以現金支付價金，並同意店家不開發票 (C)某甲明知持有偽鈔並故意混合真、偽美鈔持往銀行存款，俾轉換為合法資金，於存款交易翌日即將款項匯往境外 (D)某甲利用偽造身分證件或收購人頭帳戶方式，先後在金融機構開戶，犯罪所得均利用金融卡提現方式領取

57.甲公司以留才任用之目的，欲為其總經理向乙保險公司投保年金險，乙保險公司審核甲公司的公司設立登記相關文件後， 認定甲公司為虛設之公司，此時乙保險公司不得為下列何種行為？ (A)婉拒建立業務關係 (B)請甲公司改為其總經理投保一年期無保單價值準備金之防癌險 (C)若認為交易可疑，應向法務部調查局申報 (D)若為疑似洗錢交易申報，各級人員應保守秘密，不得任意洩露

58.金融機構追求審慎健全經營的重要基礎，除了認識客戶 KYC 外，尚包括下列何者？ (A) KIC (B) KYE (C) KGB (D) KEY

59.針對發現大量美金偽鈔，關於金管會銀行局要求銀行辦理之相關事項，下列敘述何者錯誤？ (A)各銀行應全面檢視驗鈔機辨識功能 (B)加強美金及外幣鈔券之篩檢，防制偽鈔流出 (C)應全面採取系統化驗鈔辨識功能，銀行員無須加強訓練及辨識偽鈔能力 (D)往來客戶請銀行協助確認所持美金或外幣鈔券之真偽，各銀行應提供必要協助

60.重要政治性職務人士的職務與其管轄的業務會帶來不同的風險。下列何者為重要政治性職務人士之高風險警示訊號？ (A)有權核准發給特許行業執照 (B)卸任已久且無政治影響力 (C)明確告知其擔任的所有職務 (D)無相當權力操控國家資產政策之公務人員

61.金融機構於推出哪些產品、服務或業務前，應進行產品之洗錢及資恐風險評估，並建立相應之風險管理措施以降低所辨識之風險？ (A)新支付機制 (B)運用新科技於現有之產品 (C)運用新科技於全新之產品 (D)運用新科技於現有之業務

62.下列何者係金融機構為建立洗錢防制內部控制與稽核制度應辦理之事項？ (A)定期舉辦防制洗錢之在職訓練 (B)備置防制洗錢風險評估報告 (C)所有金融機構均應建立相同之內部控制與稽核制度 (D)指派專責人員處理防制洗錢之作業程序

63.下列哪些客戶，如非來自洗錢或資恐高風險地區或國家，且未發行無記名股票者，得豁免辨識實質受益人身分？ (A)財團法人某某保險基金 (B)公務人員退休撫卹基金 (C)我國公開發行公司之子公司 (D)某某保險股份有限公司全權委託某投資公司投資專戶

64.為配合防制洗錢及打擊資恐之國際合作，金融目的事業主管機關得自行或經法務部調查局通報，對洗錢或資恐高風險國 家或地區，為相關措施，下列何者正確？ (A)限縮外資銀行進入台灣營業項目 (B)鼓勵金融機構跨境設分行 (C)令金融機構強化相關交易之確認客戶身分措施 (D)限制或禁止金融機構與洗錢或資恐高風險國家或地區為匯款或其他交易

65.有關銀行業防制洗錢及打擊資恐之敘述，下列何者正確？ (A)對於較低風險情形，金融機構仍不得採取簡化措施 (B)金融機構對國內外交易之所有必要紀錄，應至少保存一年 (C)金融機構應依據風險基礎方法，建立帳戶或交易監控政策與程序，並利用資訊系統，輔助發現疑似洗錢或資恐交易 (D)金融機構完成確認客戶身分措施前，不得與該客戶建立業務關係或進行臨時性交易

66.有關金融機構洗錢防制之敘述，下列何者正確？ (A)金融機構決定客戶之風險等級後，對不同風險等級之客戶，應依風險基礎方法，採行不同強度之確認客戶身分措施 (B)金融機構就金融同業之客戶透過金融同業間之同業存款帳戶所生之應付款項達一定金額以上之通貨交易，得免向調查局申報 (C)存入公私立學校達一定金額以上之通貨交易，免向調查局申報 (D)一定金額以上之通貨交易是指單筆達新臺幣五萬元以上之現金收付或換鈔交易

67.存款帳戶如經認定為疑似不法或顯屬異常交易者，銀行應採取之處理措施，下列敘述何者正確？ (A)應於銀行內部資訊系統中加以註記，提醒各分支機構加強防範 (B)存款帳戶經通報為警示帳戶者，應即暫停該帳戶使用提款卡、語音轉帳、網路轉帳及其他電子支付功能，匯入款項逕 以退匯方式退回匯款行 (C)存款帳戶屬衍生管制帳戶者，應即通知財團法人金融聯合徵信中心，並暫停該帳戶全部交易功能，匯入款項逕以退匯 方式退回匯款行 (D)存款帳戶如屬偽冒開戶者，應即通知司法警察機關、法務部調查局洗錢防制處及財團法人金融聯合徵信中心，銀行並 應即結清該帳戶，其剩餘款項則俟依法可領取者申請給付時處理

68.關於資恐交易特點之敘述，下列何者正確？ (A)資恐交易的資金，通常是大額 (B)資恐交易的資金來源可能是合法的 (C)受款人可能是一般上班族或合法登記之法人團體 (D)受款人所在國家必然是被列為高洗錢資恐風險之國家或地區

69.有關證券期貨業防制洗錢及打擊資恐專責主管之敘述，下列何者正確？(A)由總經理指派高階主管一人擔任，賦予協調監督防制洗錢及打擊資恐之充分職權(B)應至少每年向董事會及監察人(或審計委員會)報告一次，但如發現有重大違反法令時，應即時報告(C)國外營業單位應綜合考量在當地之分公司家數、業務規模及風險等，設置適足之防制洗錢及打擊資恐人員，並指派一人為主管(D)國外營業單位防制洗錢及打擊資恐主管之設置應符合當地法令規定及當地主管機關之要求

70.下列何者為保險業者風險控管措施之正確敘述？(A)保險業除了以要保人為其審查對象外，保單中之被保險人與受益人亦須併為審查的範圍(B)法遵身為內部控制的第二道防線，在強化內部控制要求下，扮演更為吃重的角色(C)保險業者與其他業別不同，在風險控管上，以加強客戶審查的方式全面執行是更加重要的課題(D)完善的公司治理才是所有風險控管的根源

71.律師、會計師等專業人士被要求必須申報可疑交易，但為何各國收到的報告數量極少？(A)專業人士無法掌握客戶的重要資訊 (B)專業人士應對客戶的隱私嚴加保密(C)專業人士對防制洗錢的認識及風險意識不足 (D)專業人士太忙碌無暇申報可疑交易

72.銀行應在適當時機對已存在之往來關係客戶，進行審查及適時調整風險等級，上開適當時機包括下列何者？(A)定期客戶審查時 (B)客戶辦理印鑑變更時(C)客戶加開帳戶或新增業務往來關係時 (D)得知客戶身分與背景資訊有重大變動時

73.張三於甲銀行租用保管箱放置貴重物品，若張三有下列何種情形時，甲銀行應提高警覺進行疑似洗錢交易之審查？(A)張三租用五個保管箱 (B)張三每天頻繁開啟保管箱三次(C)張三的太太偶爾前來開啟保管箱 (D)張三經常委託不同朋友開啟保管箱

74.下列何者屬於交易持續監控之洗錢表徵？(A)公司突然收到沒有業務關聯性之境外公司大額匯款，而無合理之理由(B)境內公司數十名員工定期每月收到境外 OBU 公司匯入之薪資款(C)境外 OBU 公司大額匯款給我國籍公司負責人，且未申報個人所得稅(D)為了節省稅額，OBU 公司先將盈餘分散匯給員工，再集中匯回負責人帳戶

75.證券商防制洗錢與打擊資恐之內部控制制度聲明書，於提報董事會通過後，應於下列何處辦理揭露、公告申報？(A)證券商營業處所 (B)證券商網站 (C)主管機關指定網站 (D)每日於全國發行之報紙

76.依資恐防制法規定，資恐防制審議會之委員由下列哪些機關副首長兼任之？(A)外交部 (B)內政部 (C)法務部 (D)司法院

77.為了可以迅速取回之前注入保險金融商品的犯罪所得資金以供後續運用，犯罪份子可能運用下列何種手法來儘速取得保
單價值，並避免啟人疑竇？(A)運用退保／解約手段來提前取得保單價值 (B)等待保險事件發生或約定期間到期來取得保單價值(C)刻意製造意外事故來取得理賠的保險金(D)運用保單借款借出內含的保險價值，並進一步透過模糊還款來源進行洗錢

78.下列何者屬於保險業對於客戶審查之受審查對象？(A)要保人 (B)受益人 (C)被保險人 (D)最終實質受益人

79.下列哪幾項為疑似以虛設行號交易，虛增營銷、虛開發票方式，涉嫌逃漏稅捐疑似洗錢表徵？(A)經常於數個不同客戶帳戶間移轉達特定金額以上資金(B)每筆存、提金額相當，相距時間不久，且達特定金額以上(C)開戶後立即有達特定金額以上款項存、匯入，且又迅速移轉者(D)同一客戶在一定時間內以每筆略低於一定金額以上通貨交易申報門檻之現金辦理存、提款，累計達特定金額以上者

80.客戶甲欲向乙保險公司以躉繳大額保費方式投保變額壽險，乙保險公司發現客戶甲曾為國內重要政治職務人士，下列敘述何者正確？ (A)乙保險公司仍應評估客戶甲的政治影響力 (B)客戶甲既已卸任，即不屬於國內重要政治職務人士 (C)重要政治職務人士包含現任及曾經被委任重要政治職務人士 (D)乙保險公司仍應評估客戶甲目前從事之工作與其先前之政治職務有無任何關聯