113年 - 113-3 台灣金融研訓院辦理防制洗錢與打擊資恐專業人員測驗試題：防制洗錢與打擊資恐法令及實務#123389

科目：防制洗錢與打擊資恐法令及實務1 | 年份：113年 | 選擇題數：80 | 申論題數：0

試卷資訊

所屬科目：防制洗錢與打擊資恐法令及實務1

選擇題 (80)

1.為降低洗錢及資恐風險，下列敘述何者錯誤？ (A) A 國的防制洗錢措施嚴謹，因此就不會有洗錢行為發生 (B) B 國缺乏有效的防制洗錢政策、法律及監理機關，因此擁有較高的洗錢及資恐風險 (C) C 國的金融體系較健全，有嚴密且周延的內部控制措施，因此擁有較低的洗錢及資恐風險 (D)由於洗錢活動經常涉及跨境交易，因此 D 國與國際團體或各國政府合作，藉由交換資訊與經驗，可有效降低洗錢及資恐風險

2.有關亞太防制洗錢組織(Asia/Pacific Group on Money Laundering, APG)，下列敘述何者錯誤？ (A) 1997 年成立於泰國曼谷、秘書處設於澳大利亞雪梨，我國為創始成員國之一 (B)「相互評鑑、技術協助與訓練、洗錢及資恐態樣研究、參與制定全球防制洗錢及打擊資恐政策、作為與民間機構溝通平台」為 APG 五大主要功能 (C) APG 對於執行防制洗錢金融行動工作組織 40 項建議，採保留態度 (D) APG 亦積極協助會員國建立全國性的協調機制，以更有效地運用防制洗錢及打擊資恐的資源

3.下列何者非屬防制洗錢金融行動工作組織(FATF)針對重要政治性職務人士(PEPs)提出的防制洗錢建議？ (A)運用風險管理機制來判定客戶或實質受益人是否擔任 PEPs (B)採取合理措施，確認客戶財富與資金來源 (C)強化且持續地監控相關業務關係 (D)先建立關係後再請高階主管審查

4.有關「防制洗錢金融行動工作組織 40 項建議」裡，建議 10 與 11 之「客戶審查、紀錄保存」，下列敘述何者錯誤？ (A)金融機構於客戶進行臨時性轉帳超過指定金額門檻，或符合「建議 16-電匯」列舉之態樣時，應執行客戶審查 (B)金融機構應保存所有於客戶審查時取得之文件，於帳戶關閉或臨時性交易後即可銷毀 (C)金融機構所留存之紀錄須足夠據以重建個別的交易，以利必要時作為訴訟上犯罪之證據 (D)若客戶為法人，金融機構對其之審查應包含了解該法人之所有權及控制權結構

5.下列何者為我國資恐防制政策研議、法案審查、計畫核議及業務督導機關？ (A)司法院 (B)行政院 (C)總統府 (D)金融監督管理委員會

6.有關銀行對帳戶及交易之持續監控，下列何者非檢討並更新其帳戶或交易監控政策及程序之依據？ (A)董事會決議 (B)客戶性質 (C)內部或外部的洗錢及資恐相關趨勢與資訊 (D)內部風險評估結果

7.根據洗錢防制法，金融機構應建立洗錢防制之內部控制與稽核制度，內容不包括下列何者？ (A)機構內部之各部門間分享關於可疑交易申報之客戶資訊並經驗交流 (B)防制洗錢及打擊資恐之作業及控制程序 (C)定期舉辦或參加防制洗錢之在職訓練 (D)指派專責人員負責協調監督防制洗錢及打擊資恐之執行

8.依洗錢防制法，金融機構及指定之非金融事業或人員進行確認客戶身分程序，應以風險為基礎，並包括下列何者之審查？ (A)監察人 (B)實質受益人 (C)利害關係人 (D)法定代理人

9.洗錢防制法所稱之特定犯罪所得，不包含下列何者？ (A)因特定犯罪而取得之財產上利益 (B)因特定犯罪而變得之財物 (C)因特定犯罪而取得之孳息 (D)因特定犯罪而取得之文件

10.下列何者不是洗錢防制法所稱指定之非金融事業或人員？ (A)銀樓業 (B)從事刑事案件辯護之律師 (C)為客戶提供公司設立、營運或管理之資金籌劃服務之會計師 (D)從事與不動產買賣交易有關之地政士及不動產經紀業

11.吸金犯罪通常具有下列哪項特徵？ (A)利用投資計畫與短期獲取厚利吸引民眾投資 (B)以中樂透方式，要求先匯手續費 (C)打電話誆稱家人被綁架而索求贖金 (D)以法院或檢察官名義誆稱帳戶涉及洗錢遭凍結，要求匯款給法院以解除管制

12.下列何者不是保險會被當作洗錢工具的特點？ (A)產業規模龐大 (B)保險商品多樣化 (C)保險商品皆無法累積現金價值 (D)要保人、被保險人、受益人或付款人可為不同人

13.資恐防制法對於被指定制裁對象踐行目標性金融制裁措施時，主管機關得酌留被制裁之個人或其受扶養親屬家庭生活所必需之財物或財產上利益，此條款稱之為何？ (A)人道措施條款 (B)經濟制裁條款 (C)資恐罪刑化條款 (D)犯罪被害人保護條款

14.資恐防制審議會由法務部長擔任召集人，審議會之審議，必須： (A)委員三分之二以上親自出席，出席委員二分之一以上同意 (B)委員三分之二以上親自出席，出席委員三分之二以上同意 (C)委員二分之一以上親自出席，出席委員四分之三以上同意 (D)委員四分之一以上親自出席，出席委員三分之二以上同意

15. A 公司為國內非公開發行公司，其股權架構為自然人甲持股 30%，自然人乙持股 25%，自然人丙持股 25%，法人股東 B 公司持股 20%，又，前開法人股東 B 公司亦為一非公開發行公司，其股權架構為自然人丙持股 50%，自然人丁持股 50%，則 A 公司的實質受益人為何？ (A)僅甲 (B)僅丙 (C)甲、丙 (D)甲、乙、丙

16.有關姓名及名稱檢核機制，對法人客戶之姓名及名稱掃瞄範圍，應包括下列何者？ A.客戶 B.客戶及實質受益人 C.客戶之高階管理人員 D.客戶之交易對象 (A)僅 A (B)僅 AB (C)僅 ABC (D) ABCD

17.金融機構在客戶持續審查時，對於高風險客戶應至少多久要檢視一次？ (A)六個月 (B)一年 (C)三年 (D)五年

18.金融機構進行風險評估之順序應為何？ (A)辨識固有之風險→管理剩餘之風險→降低風險之措施 (B)辨識固有之風險→降低風險之措施→管理剩餘之風險 (C)管理剩餘之風險→降低風險之措施→辨識固有之風險 (D)降低風險之措施→辨識固有之風險→管理剩餘之風險

19.為確保金融機構落實規範之能力及程度，下列敘述何者錯誤？ (A)營業單位應落實相關抵減風險措施之執行 (B)法遵單位應評估公司內部規範合宜性及措施之有效性 (C)董事會應確保營業單位、法遵單位、內稽單位間溝通聯繫及反饋機制順利運作 (D)內稽單位查核各相關單位對規範之落實程度，並將缺失事項反饋予法遵單位及營運單位檢討即可，無須提報董事會

20.銀行辦理新臺幣境內匯款業務，於收到受款金融機構請求時，原則上應於幾個營業日內提供匯款人及受款人資訊？ (A)三個營業日 (B)五個營業日 (C)七個營業日 (D)十個營業日

21.金融機構對疑似洗錢或資恐交易之申報，下列敘述何者正確？ (A)不論交易金額多寡，均應依調查局所定之申報格式簽報 (B)申報期限為專責主管核定後五個營業日內 (C)交易未完成者，俟完成後再簽報 (D)對重大緊急案件之申報，均應立即寄交書面資料

22.下列何者非金融機構防制洗錢辦法所稱實質受益人之定義？ (A)客戶之未成年子女 (B)對客戶具最終所有權或控制權之自然人 (C)由他人代理交易之自然人本人 (D)對法人或法律協議具最終有效控制權之自然人

23.依金融機構防制洗錢辦法，金融機構對帳戶或交易之持續監控，應以下列何種方法建立監控政策與程序？ (A)系統定性方法 (B)風險基礎方法 (C)要素評價方法 (D)控制變量方法

24.證券業應建立不同之客戶風險等級與分級規則，關於客戶風險等級之建立，下列敘述何者正確？ (A)至少應有「高風險」與「一般風險」兩種客戶風險等級 (B)得對「一般風險」等級之客戶採取簡化措施 (C)外國政府之重要政治性職務人士為中度風險客戶 (D)對於執行防制洗錢或打擊資恐義務無關者，得透露客戶之風險等級資訊

25.有關證券期貨業是由下列何者指派防制洗錢及打擊資恐專責主管？ (A)董事會 (B)董事長 (C)總經理 (D)公司自行規定

26.先進的電子支付系統對防制洗錢之好處不包括下列哪一項？ (A)可預設交易監控參數 (B)可快速且大量匯款 (C)可輕易追蹤個別交易 (D)可自動儲存交易紀錄

27.在防制洗錢與打擊資恐的抵減措施中，所謂「客群政策調整」是指下列何者？ (A)針對商品通路類別的調整 (B)針對客戶本身風險屬性的識別以及選擇接受與否的調整 (C)對於外國籍客戶的核保政策調整 (D)對於團體保險被保險人風險屬性的調整

28.依金融機構防制洗錢辦法規定，金融機構辦理幾張以上儲值卡之臨時性交易時，應確認客戶身分？ (A) 10 張 (B) 15 張 (C) 50 張 (D) 100 張

29.下列何者不是保險業作為抵減洗錢及資恐風險之手段？ (A)良好且合理的職責分工 (B)以躉繳方式繳交保險費 (C)具有良好的內部警示與調查機制 (D)建置第二道防線法遵或風險管理之機制

30.保險產品與服務在洗錢及資恐扮演重要的角色，關於該風險因子之判斷，下列敘述何者正確？ (A)公司對於熱賣商品，開放使用 ATM 轉帳、存現金方式繳保費。因為產品一樣，風險值應皆無改變 (B)壽險公司的所有商品，都應屬於高風險商品 (C)財產保險無現金價值，完全不可能作為洗錢工具 (D)保險業應同步考量「產品」與「服務」分別或併同的風險特性

31.下列何者非屬稱為「守門員」(Gatekeeper)的專業人士(律師、會計師與公證人等)協助客戶洗錢的行為？ (A)協助客戶利用信託基金收受髒錢與購買房地產 (B)提供專業財務建議給犯罪組織 (C)協助客戶利用境外公司與信託帳戶洗錢 (D)提供客戶有關投資、信託及稅務等諮詢服務

32.不法份子欲利用低保價金或無保價金的保險商品(例如健康險)來獲取不法利益，大多會被歸類為哪一類型的行為而為保險業所熟悉並加以控管? (A)侵害消費者權益 (B)保險詐欺 (C)招攬爭議 (D)告知不實

33.有關資恐交易特點之敘述，下列何者錯誤？ (A)只能依靠系統監控，無法依賴櫃台人員判斷 (B)資金來源大都是小額的電匯 (C)資恐交易的匯款人不一定是罪犯或犯罪組織 (D)資金來源大都是合法的

34.防制洗錢金融行動工作組織(FATF)要求各會員國應舉行相互評鑑。評鑑員認識受評鑑國風險的第一步參考資訊為何？ (A)國際新聞報導 (B)該國之國家洗錢及資恐風險評估報告 (C)信用評等公司所發布之報告 (D)受評鑑國近 2 年來股匯市之表現

35.查詢重要政治性職務之人及其家庭成員、有密切關係之人，可以利用下列何種公開資訊系統？ (A)委託私人徵信社 (B)發函給當地派出所詢問 (C)社群媒體 (D)聯絡詢問其助理或秘書

36.金融機構應如何避免客戶以假冒身分開立帳戶？ A.請客戶提供身分證明文件 B.取得客戶影像檔留存備供事後驗證用 C.確認客戶身分並加以驗證 (A)僅 AB (B)僅 AC (C)僅 BC (D) ABC

37.下列何者是存提匯款類常見疑似洗錢表徵？ A.客戶突有達特定金額以上存款 B.不活躍帳戶突然有達特定金額以上資金出入，且又迅速移轉 C.每筆存、提金額相當，相距時間不久，且達特定金額以上 (A)僅 AB (B)僅 AC (C)僅 BC (D) ABC

38.有關 FATF 對於重要政治性職務之人的指引，下列敘述何者錯誤？ A.指引文件具法律約束力 B.對政治性職務之人士定義範圍與聯合國反貪腐協議相同 C.重要政治性職務之人不包括中低階人員 D.可利用商業資料庫軟體取代傳統客戶審查流程 (A)僅 AB (B)僅 AD (C)僅 BD (D)僅 CD

39.銀行應將定期完成之洗錢及資恐風險評估報告送下列何者備查？ (A)法務部 (B)金管會 (C)財政部 (D)中央銀行

40.依「金融機構防制洗錢辦法」規定，下列哪一類重要政治性職務之人(PEP)應直接視為高風險客戶？ (A)現任國外政府之 PEP (B)現任國內政府 PEP (C)現任國際組織之 PEP (D)非現任 PEP

41.依金融機構防制洗錢辦法之規定，金融機構辦理新臺幣多少元(含等值外幣)以上之跨境匯款之臨時性交易時，應確認客戶身分？ (A) 3 萬元 (B) 30 萬元 (C) 50 萬元 (D) 100 萬元

42.下列何者在做客戶審查時，不須依「擔任重要政治性職務人士」，強制適用加強客戶審查程序？ (A)行政院長本人 (B)行政院長之配偶 (C)行政院主計處之副科長 (D)與行政院長有密切關係之人

43.下列何項金融業務受到防制洗錢金融行動工作組織 40 項建議的特別規範？ (A)信用卡 (B)債、票券 (C)匯款 (D)授信

44.大通貿易公司以低估商品價值之發票向復國銀行申請融資，請問該行為符合下列銀行哪一項業務種類之疑似洗錢交易表徵？ (A)通匯銀行類 (B)存提匯款類 (C)一般授信類 (D)貿易金融類

45.依「金融機構防制洗錢辦法」規定，銀行得先取得辨識客戶及實質受益人身分之資料，建立業務關係後再完成驗證之情形，不包含下列何者？ (A)洗錢及資恐風險受到有效管理 (B)先取得高階管理人員同意 (C)為避免對客戶業務之正常運作造成干擾所必須 (D)會在合理可行之情形下儘速完成客戶及實質受益人之身分驗證

46.下列何者不是金融機構防制洗錢辦法定義的銀行業？ (A)信用合作社 (B)銀行 (C)農會信用部 (D)辦理儲金匯兌之郵政機構

47.下列何者非銀行辦理授信業務之疑似洗錢或資恐交易態樣？ (A)以無關聯第三方作保證人 (B)出口收到貨款償還銀行借款 (C)以高價住宅做為擔保品申請貸款 (D)利用大量現金作為擔保品申請貸款

48.重要政治性職務之人與其家庭成員及密切關係之人範圍認定標準，由下列何單位發布？ (A)法務部 (B)金管會 (C)財政部 (D)銀行公會

49.下列何者非證券業具有高洗錢風險的原因？ (A)可跨境移轉資金 (B)無買賣額度之限制 (C)不易追查客戶資金來源 (D)證券交易可輕易轉換成現金

50.「客戶申請往來之產品或服務」，屬於下列何種風險面向之風險因素？ (A)地域風險 (B)客戶風險 (C)產品及服務風險 (D)交易或支付管道風險

51.客戶為信託之受託人時，下列驗證客戶身分之方法，何者錯誤？ (A)信託契約 (B)信託登記文件 (C)由律師擔任受託人時，得以該律師出具之書面文件替代 (D)官方辨識編號，如統一編號、稅籍編號、註冊號碼等

52.有關防制洗錢與資恐專責主管的執掌事務中，下列敘述何者錯誤？ (A)監控洗錢與資恐有關風險 (B)協調督導防制洗錢與打擊資恐計畫之執行 (C)如發現有重大違反法令時，應立即向董事會與監察人(或審計委員會)報告 (D)應至少每 1 年向董事會與監察人(或審計委員會)報告

53.下列哪一個保險要保人的行為較無洗錢疑慮？ (A)購買高額保費之躉繳保單 (B)將受益人自兒子變更為父親 (C)要求將保險金付給無關第三人 (D)保額高達要保人年收入的一百倍

54.當談到 OIU 具有比較高的洗錢或資恐風險的時候，主要是基於下列哪一個原因？ (A)境外業務屬高風險高報酬 (B)因為 OIU 開放的時間比較晚，故新業務屬於高風險 (C)因為大家都這麼說，所以應該就是這樣 (D)境外客戶辨識身分驗證及資金的來源較難以檢視

55.對於交易監控中的疑似洗錢警示觸發，下列敘述何者錯誤？ (A)觸發警示後即表示應該予以申報 (B)應關注設定合理的情境或態樣 (C)其中可能涉及到設定合宜的金額門檻、頻率、次數、比率等 (D)警示觸發並非所有皆為自動化觸發，人為觀察亦有可能

56.在保險公司進行客戶審查(核保)時往往也會注意「保險關係」是否合理，在防制洗錢與打擊資恐的領域下，這樣的關注最有助於瞭解哪方面的洗錢風險？ (A)可以理解到客戶洗錢的動機與能力 (B)可以瞭解到客戶是不是曾有過異常的交易行為 (C)可以瞭解到潛在的道德風險，或是可能使用人頭來移轉資產 (D)可以理解到客戶是否有行、職業與年收入上的變化

57.為預防銀行行員背信、侵占洗錢案之發生，銀行除加強 KYC 外，亦須加強下列何者？ (A) KEY (B) KPI (C) KRI (D) KYE

58.客戶甲於短期內密集辦理大額之保單借款並還款，借款與還款金額相當，且無法提出合理說明，下列敘述何者正確？ (A)保單借款原本即屬甲之權利，無可疑之處 (B)只要連續發生兩次，即屬洗錢防制法之洗錢罪 (C)只要保險公司有賺取保單借款之利息，即無疑似洗錢之可能 (D)這可能是一個疑似洗錢之警訊，承辦人員應立即陳報督導主管

59.下列何者不是疑似股市作手操縱股價意圖跨國洗錢案之手法表徵？ (A)利用證券公司營業員、金主提供人頭戶分散下單 (B)進行特定股票交易，相對買賣或操縱股價 (C)不法所得匯往香港，再以假外資身分流回市場，買賣特定股票 (D)買賣零股

60.國際詐騙集團在臺灣的洗錢管道，不包括下列何者？ (A)在本國銀行開立的 OBU 帳戶 (B)從事地下通匯之貿易商 (C)購買黃金、珠寶 (D)購買悠遊卡

61.有關金融機構履行一定金額以上之通貨交易申報義務，下列敘述何者正確？ (A)一定金額是指新臺幣 50 萬元(含等值外幣) (B)存入公私立學校之款項不用申報 (C)申報應於交易完成後五個營業日內申報 (D)申報資料須至少保存一年

62.下列哪些情況是導致恐怖組織喜歡利用非營利組織洗錢的原因？ (A)各國法令通常對非營利組織的成立條件與營運監理要求較嚴謹 (B)有些非營利組織設有匿名捐款箱，可以不開捐款收據 (C)非營利組織之間的跨國資金移轉通常不會特別引人注意 (D)許多金融機構或其員工對非營利組織極為友善，在作業上會給予方便或協助

63.在 FATF 四十項建議的評鑑方法論，進行洗錢防制的風險評估與策進作為，強調應該採用下列何種方式為之？ (A)危害風險評估(Disaster Risk Assessment) (B)國家風險評估(National Risk Assessment) (C)產業風險評估(Sectoral Risk Assessment) (D)機構風險評估(Institutional Risk Assessment)

64.依洗錢防制物品出入境申報及通報辦法，下列何者為旅客或隨交通工具服務之人員應向海關申報的物品？ (A)總價值逾等值 5,000 美元的外幣現鈔 (B)總價值逾新臺幣 100,000 元的新臺幣現鈔 (C)總面額逾等值 10,000 美元的有價證券 (D)總價值逾等值 10,000 美元之黃金

65.依「銀行評估洗錢及資恐風險及訂定相關防制計畫指引」辨識洗錢風險之風險評估項目至少應包括下列哪些面向？ (A)地域 (B)工作團隊之合作程度 (C)客戶 (D)職員之訓練時數

66.銀行在識別個別客戶風險並決定其風險等級時，得依據下列何種風險因素做為評估依據？ (A)個人客戶之任職機構 (B)首次建立業務關係之往來金額 (C)申請往來之產品或服務 (D)客戶開戶與建立業務關係之管道

67.金融機構於推出哪些產品、服務或業務前，應進行產品之洗錢及資恐風險評估，並建立相應之風險管理措施以降低所辨識之風險？ (A)新支付機制 (B)運用新科技於現有之產品 (C)運用新科技於全新之產品 (D)運用新科技於現有之業務

68.銀行應對哪些職務依其業務性質，每年安排適當內容及時數之防制洗錢及打擊資恐教育訓練，以使其瞭解所承擔之防制洗錢及打擊資恐職責，及具備執行該職責應有之專業？ (A)董(理)事 (B)法令遵循人員 (C)內部稽核人員 (D)業務人員

69.有關證券期貨業防制洗錢及打擊資恐之內部控制制度，下列敘述何者正確？ (A)該制度應經股東會通過；修正時亦同 (B)該制度應就洗錢及資恐風險進行辨識、評估 (C)該制度應依據洗錢及資恐風險、業務規模等，訂定防制洗錢及打擊資恐計畫 (D)該制度應納入自行查核及內部稽核項目，且於必要時予以強化

70.保險業應採取合宜之措施以辨識、評估其洗錢及資恐風險，至少包含下列哪些項目？ (A)客戶所來自國家 (B)客戶的職業 (C)客戶購買的產品 (D)認識客戶的方式為面對面或是網路等其他通路

71.為有效防堵洗錢者及恐怖組織利用非營利組織移動資金，下列何者為關鍵監控措施？ (A)留意非營利組織的宗旨與活動是否相符 (B)留意非營利組織的董事有無外籍人士 (C)留意非營利組織的管理者及董事背景 (D)留意捐款來源是否以境外捐款為主

72.下列何者為銀行建立定期且全面性之洗錢及資恐評估作業應依據之指標？ (A)該國人口總數與開發程度 (B)該國地下經濟的規模 (C)銀行交易數量及規模 (D)銀行業務的性質、規模、商品及服務的多樣性與複雜度

73.甲公司為一從事進口不同廠牌國外高級二手汽車，再銷售給國內消費者之公司，在銀行開立一個帳戶。請問下列哪些行為為疑似洗錢或資恐交易之態樣？ (A)甲公司向銀行申請辦理外匯避險交易 (B)國內消費者將購車款項匯入甲公司帳戶 (C)甲公司定期匯款固定金額之美元至落後國家，而無合理理由 (D)甲公司帳戶常收到國外達特定金額以上之美元匯入款，而無合理理由

74.員工發現客戶有下列哪些情事時，應婉拒服務並報告直接主管，若有洗錢疑慮時，應向法務部申報？ (A)堅持不提供應提供之資料 (B)意圖說服員工免去應填報之資料 (C)外國人來開戶 (D)探詢逃避申報之可能性

75.銀行對於現有客戶在適當時機應對已存在往來關係進行審查及適時調整風險等級，請問下列哪些情形符合前述「適當時機」？ (A)客戶加開存款帳戶時 (B)高風險客戶定期審查時 (C)客戶提領存款時 (D)得知客戶身分背景有重大變動時

76.下列何者為法人客戶高洗錢及資恐風險之因子？ (A)有隱名股東 (B)股權結構複雜 (C)屬中小型企業 (D)留存地址欠缺地緣性

77.銀行對於高風險客戶所採取之強化措施有下列哪些？ (A)一律婉拒交易 (B)加強客戶審查(EDD) (C)增加進行客戶審查之頻率 (D)建立關係或新增業務往來時先取得較高管理階層之核准

78.有關保險業交易監控實務上重點，下列敘述何者正確？ (A)監控保單質押的金額 (B)監控持有保單的變化 (C)監控客戶行為的異常 (D)監控可議事件的發生

79.保險業在下列哪些時機應該再次審核客戶風險分數與等級？ (A)制裁名單有異動時 (B)客戶申請批改或保全時 (C)客戶住院申請健康險理賠時 (D)低或中風險客戶遭申報疑似洗錢時

80.掏空公司之不法行為人，可能利用下列何種工具進行多層化交易洗錢？ (A)公司員工帳戶 (B)境外離岸公司 (C)國際金融業務分行帳戶 (D)內部人親友帳戶

申論題 (0)