91年 - 第一屆金融研訓院理財規劃人員─理財規劃實務#38922

科目：理財規劃實務 | 年份：91年 | 選擇題數：50 | 申論題數：0

試卷資訊

所屬科目：理財規劃實務

選擇題 (50)

01、（）理財目標金額之計算公式，下列何項正確？ (A) 未來的年儲蓄能力 ×年金現值係數＋目前的可投資額 ×複利終值係數 (B) 未來的年儲蓄能力 ×年金終值係數＋目前的可投資額 ×複利現值係數 (C) 未來的年儲蓄能力 ×年金現值係數＋目前的可投資額 ×複利現值係數 (D) 未來的年儲蓄能力 ×年金終值係數＋目前的可投資額 ×複利終值係數

02、（）每年應投資多少金額，始能達成理財目標之計算公式，下列何項正確？ (A) 屆時理財目標額 ×年金終值係數 (B) 屆時理財目標額 ÷年金終值係數 (C) 屆時理財目標額 ×年金現值係數 (D) 屆時理財目標額 ÷年金現值係數

03、（）客戶 20歲開始工作，打算 55歲退休，預計活到 80歲，工作平均年收入 120萬元，平均年支出 110萬元，儲蓄率只有 8％，請問這客戶的理財價值觀屬於那一種人？ (A) 螞蟻族----先犧牲後享受 (B) 蟋蟀族----先享受後犧牲 (C) 蝸牛族----背殼不嫌苦 (D) 慈烏族----一切為兒女著想

04、（）下列何種投資組合，適合即將退休的投資人？ (A) 定存＋公債＋票券＋保本投資型產品 (B) 績優股＋全球型基金＋外幣保證金交易 (C) 認股權證＋新興市場股票基金＋期貨外匯 (D) )投機股＋新興市場股票基金＋外幣存款

05、（）評估客戶投資風險承受度，下列敘述何者錯誤？ (A) 年齡較低所能承受的投資風險較大 (B) 資金需動用時間離現在愈近，愈不能承擔高風險 (C) 拼老本型（年長卻願意冒險者）客戶，應建議其投資新興國家基金或高風險股票型基金 (D) 長期理財目標彈性愈大，愈能承擔高風險

06、（）有關目標並進法之敘述，下列何者正確？ (A) 係在同一時間只設定一個目標 (B) 係儘量縮短各目標達成時間，使複利效果充分發揮 (C) 係開始即考慮多目標儲蓄，因此早期負擔較重，愈往後愈輕 (D) 係集中所有資源儘早達成設定之單一目標

07、（）下列何項交易導致個人理財之資產與負債等額增加？ (A) 定期存款中途解約購買股票 (B) 向銀行貸款購買債券型基金 (C) 以出售股票所得清償銀行貸款 (D) 以年終獎金購買股票

08、（）有關衡量個人生涯階段財務適足性指標，下列何者正確？ (A) 淨值投資比率 (B) 負債比率 (C) 財務自由度 (D) 理財成就率

09、（）有關家庭財務報表之編製，下列敘述何者錯誤？ (A) 已實現資本利得是收入科目 (B) 已繳活會是資產，應繳死會是負債 (C) 產險保費是負債科目 (D) 每月房貸繳款額，利息部分是支出科目

10、（）經濟學上的恩格爾法則，是指所得增加時，下列何項支出比重會隨之降低？ (A) 娛樂教育 (B) 醫療保健 (C) 運輸通訊 (D) 食品飲料

11、（）有關衡量家庭財務結構指標，下列敘述何者錯誤？ (A) 淨值投資比率大於 1，代表有借錢投資 (B) 負債比率愈低，財務負擔愈輕 (C) 投資資產比重愈低，淨值投資比率愈高 (D) 負債比率之計算，其中內含房貸及融資

12、（）有關衡量個人投資部位受金融市場變化的影響，下列敘述何者正確？ (A) 利率敏感部位雖高，但利率變動對負債沒有影響 (B) 利率敏感度分析假設利率變動對所有的存借款都產生立即的影響，是基於固定利率的假設 (C) 匯率敏感部位＝外匯資產＋外匯負債 (D) 當外匯負債為零時，外幣資產占總資產的比重越大，匯率敏感度越高

13、（）有關編製個人收支儲蓄表與資產負債表，下列敘述何者錯誤？ (A) 當期現金淨增加額恆等於收支儲蓄表之當期儲蓄額 (B) 資產負債表之期初淨值加本期儲蓄可得出期末淨值 (C) 出售股票之資本利得列在收支儲蓄表之收入 (D) 繳付房貸之本金列在資產負債表之負債的減少

14、（）依據家庭理財統計，台灣家庭平均年收入約 110萬元，平均年支出約 86萬元，若張君家庭年收入 150萬元，年支出 125萬元，則其相對收支率為多少？ (A) .87 (B) .94 (C) 1.07 (D) 1.15

15、（）周君家庭 90 年初總資產 150萬元，負債 60 萬元；90年度家庭現金流量如下：工作收入 120 萬元，生活支出 105萬元，理財收入 4萬元，理財支出 3萬元，則周君家庭 90年底淨值為多少？ (A) 156萬元 (B) 155萬元 (C) 106萬元 (D) 105萬元

複選題
16、（）安全邊際是用來衡量當收入減少或固定費用增加時，有多少的緩衝空間。假設每月收入 10 萬元，工作收入淨結餘比率為 75％，而每月固定生活開銷 4萬元，房貸本息支出 2萬元，則其安全邊際為多少？ (A) 1.5 萬元 (B) 1.75萬元 (C) 2萬元 (D) 3萬元

17、（）下列何者屬於「非控制型支出」？ (A) 油錢車資 (B) 菜錢外食 (C) 年度旅遊 (D) 保險費

18、（）家庭資產負債表列示：生息資產為 250萬元，總資產為 400萬元，淨值為 100萬元，則淨值投資比率為何？ (A) 25% (B) 40% (C) 250% (D) 400%

19、（）一般自營者的投資回收期間計算法，下列何項正確？ (A) 總投資額 ÷淨利 (B) 固定成本 ÷毛利 (C) 固定成本 ÷淨利 (D) 總投資額 ÷毛利

20、（）有關執行家庭預算控制，下列敘述何者正確？ (A) 貸款及繳保費年期最遲應控制在退休時截止，讓退休後只有理財支出而沒有生活支出 (B) 生活儲蓄在工作期應為正數，若是負數則表示寅吃卯糧，入不敷出 (C) 一月領取年終獎金，應以定期定額方式投資股票基金，作為當年四月全家計畫出國旅遊基金準備 (D) 為使定期定額投資不致因偶發支出而中斷，可以投保定期壽險

21、（）對於以儲蓄為目的，沒有週轉金需要者而言，若無倒會顧慮，訂定互助會標金之方法，下列何項最佳？ (A) 底標下標法 (B) 平衡利息下標法 (C) 目標利率下標法 (D) 前期標金下標法

22、（）有關信用卡循環利率，下列敘述何者正確？ (A) 依民法規定，信用卡循環利率最高者為 15％ (B) 循環利率的計算以月計息 (C) 若以持卡人繳款截止日為利息起算日，則對持卡人最不利 (D) 如果已使用循環信用，持卡人可自別家申請較低利率之信用卡代償

23、（）關於理財型房貸，下列敘述何者正確？ (A) 理財型房貸運用額度＝投資週期的儲蓄. ÷（停損比率－房貸週期利率） (B) 理財型房貸在抵押權設定有效期限內，得每年自動續約 (C) 理財型房貸為一種可循環使用之銀行貸款額度，所以每次動用時，只要到銀行再申請新增額度即可 (D) 長期資金需求，應以理財型房貸因應

24、（）甲君參加一個 1萬元 18期（含會首）的內標互助會，在第 10期以 1,000 元得標，甲君當期得標會款多少？ (A) 180,000 元 (B) 171,000元 (C) 170,000元 (D) 162,000元

25、（）王君每年生活費為 24萬元，名下可變現資產為 400萬元，保險理賠金為 150萬元，尚有 120萬元負債，房屋重建裝潢成本為 100萬元，請問王君意外或災變承受能力比率為何？ (A) 大於 1 (B) 小於 1 (C) 等於 1 (D) 以上皆非

26、（）有關房屋轉貸之考量因素，下列何者錯誤？ (A) 利率差距 (B) 搬家費用 (C) 新舊貸款的還款彈性 (D) 轉貸額度

27、（）店面通常是以收入還原法估價，設若台北市信義路的某店面 50坪，每月淨租金收入 15萬元，還原率 6％，請問其合理總價為何？ (A) 3,000萬元 (B) 3,600 萬元 (C) 3,800萬元 (D) 4,000萬元

28、（）下列房屋貸款型態，何者可稱為理財型房貸？ (A) 隨借隨還型 (B) 提早還清型 (C) 到期還款型 (D) 超額貸款型

29、（）有關購屋與換屋考慮，下列敘述何者錯誤？ (A) 將租屋及購屋的現金流量還原至現值，比較兩者現值較高者為划算 (B) 依目前所得稅法規定，自用住宅房貸利息年扣除額以 27萬元為限 (C) 在土地增值稅方面，新購土地地價總額較出售土地之稅後地價為高者，可辦理重購自宅退稅 (D) 利率愈低，購屋會相對划算

30、（）假設某甲向銀行辦理房屋貸款 360 萬元，貸款利率 5％，期限 20 年，按年本利平均攤還，請問第一期應償還多少本金（取近似值，以最近百元計）？ (A) 108,300 元 (B) 108,600元 (C) 108,900元 (D) 109,200元

31、（）倘房貸採本金平均攤還方式，20年貸款利率 8％，借款 240萬元，20年分 240 期償還，每期償還本金 1萬元，試問下列何者錯誤？ (A) 第一期應償還 26,000元 (B) 第二期應償還 25,933元 (C) 第 239期應償還 10,233元 (D) 最後一期應償還 10,067元

32、（）有關理財規劃，下列敘述何者正確？ (A) 退休金不必規劃，可依賴政府國民年金 (B) 養兒防老，故應準備子女養育金，不需準備退休金 (C) 因應健保費調漲，更應該到大醫院去看病 (D) 子女養育金與退休金規劃皆應趁早

33、（）有關「家庭計畫」的敘述，下列何者正確？ (A) 狹義的家庭計畫是指準備要生幾個小孩 (B) 就台灣地區家庭平均子女數來看，多數的家庭還是相當不理性 (C) 家庭計畫不需考慮子女教育金在內 (D) 家庭計畫於考慮購屋支出時，可不必計算子女的居住空間

34、（）詹君現有生息資產 300萬元，預計 20年後購置 4,000萬元房屋乙幢，假設實質報酬率 3％，則每年平均儲蓄最少應達幾萬元才足夠購屋？ (A) 128.7 萬元 (B) 137.7萬元 (C) 232.4萬元 (D) 248.7萬元

35、（）李先生稅後家庭年收入 200萬元，夫妻兩人尚可工作 30年及尚可生活 50年，家庭年生活費 50萬元（含年租金支出 12萬元），若養育兩個小孩，每個小孩生涯總費用各為 750萬元，今李先生計劃購買 50坪新屋，試問每坪單價最多可為多少？ (A) 30 萬元 (B) 35萬元 (C) 40萬元 (D) 45萬元

36、（）小明離上大學的時間還有 12 年，離役畢出國唸書時間還有 18 年，依目前物價水準，子女就讀大學四年學費 100萬元，碩士學費 120萬元，若學費漲幅以 3％估計，試問屆時的學費總共需要多少？ (A) 263萬元 (B) 361萬元 (C) 347萬元 (D) 250萬元

37、（）下列哪一情況提早退休的機率較高？ (A) 預期子女年少有成，有錢孝順可依靠 (B) 預期可獲得父母遺產 (C) 目前有巨額儲蓄，已大幅超越退休金預期目標 (D) 預期可提升退休前的投資報酬率

38、（）民國 90年在台灣地區老人扶養比約為每多少個生產者，就要扶養一個退休者？ (A) 5個 (B) 6個 (C) 8個 (D) 10個

39、（）行政院院會最近通過之勞工退休金新制將採三制並行，其中所指三制，下列何項錯誤？ (A) 個人帳戶制 (B) 附加年金制 (C) 確定給付制 (D) 可攜式年金制

40、（）假設年投資報酬率為 6％，預計工作 25年後累積 500 萬元退休金，則每月應儲蓄之金額為多少（取近似值，以最近百元計）？ (A) 6,400元 (B) 7,600 元 (C) 8,000元 (D) 8,800元

41、（）小陳年薪扣除開銷後每年餘額為 80萬元；今小陳向銀行辦理房屋貸款 500萬元，利率 7％，期間 20年，按年定期還款。倘小陳年薪餘額扣除房貸後逐年持續定存（定存利率 3％），試問 20年後定存總額為何（取最接近金額）？ (A) 850萬元 (B) 880萬元 (C) 910萬元 (D) 940萬元

42、（）某勞工在同一企業連續工作 27年後退休，依現行勞基法之規定，其所屬公司應給付幾個基數的退休金？ (A) 27 (B) 39 (C) 42 (D) 54

43、（）小王現年 40歲，已儲存 500萬元，計劃供其 60歲退休後生活之用；假設投資報酬率 6％，在不考慮通貨膨脹情況下，試問 20年後退休時，小王總共累積多少退休金準備（取近似值，以最近萬元計）？ (A) 1,150萬元 (B) 1,348 萬元 (C) 1,513萬元 (D) 1,604萬元

44、（）有關房貸之敘述，下列何者錯誤？ (A) 隨借隨還型房貸適合投資機會較多者採用 (B) 本金平均攤還房貸，每月還款金額逐月遞減 (C) 本利平均攤還房貸，每月還款金額逐月遞減 (D) 提早還清型房貸，其利率通常較高

45、（）下列何者不是家庭資產負債表中「養生負債」的項目？ (A) 實質負債 (B) 家計負債 (C) 退休負債 (D) 教育金負債

46、（）美惠計劃 3年後累積一筆購屋頭期款，其目前已有存款 60萬元，預計每年儲蓄 30萬元，假設 4％的報酬率，80％的貸款比率，請問屆時最多可買總價幾萬元的房子？ (A) 700萬元 (B) 800萬元 (C) 900萬元 (D) 1,000萬元

47、（）在國外當飛機失事時，大公司負責人與小職員的理賠額不同，請問係採用下列何項保險需求計算法？ (A) 淨收入彌補法 (B) 遺族需要法 (C) 所得替代法 (D) 變額年金法

48、（）有關以理財目標進行資產配置的原則，下列敘述何者錯誤？ (A) 離現在愈近的理財目標，安全性資產的比重應愈高 (B) 需求較有彈性的長期理財目標，可投資高風險高報酬的投資工具 (C) 可依報酬率變動區間設定理財目標高低標準 (D) 年限愈短，安全性資產與風險性資產累積的財富差異有限，容易彌補風險性資產的不確定風險

49、（）若要 5年內累積 100萬元，年報酬率 10％，則每年最少要投資金額為何？ (A) 10.20 萬元 (B) 16.38萬元 (C) 3.27萬元 (D) 18.20萬元

50、（）小明預計 12年後上大學，屆時需學費 80萬元，若小明的父親以 30萬元投資平均年報酬率 8％的基金，是否足夠？且差額多少？ (A) 夠，還多約 3萬元 (B) 夠，還多約 4.5 萬元 (C) 不夠，還少約 4.5萬元 (D) 不夠，還少約 3萬元

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