7.依「金融控股公司及銀行業內部控制及稽核制度實施辦法」規定，有關內部稽核單位辦理查核之規定，下 列敘述何者正確？
(A)對資訊單位每年至少應辦理一次一般查核及一次專案查核
(B)對財務單位每年僅需辦理一次一般查核，免辦專案查核
(C)對國外營業單位每年至少辦理一次專案查核，免辦一般查核
(D)對國內營業、財務及資訊單位以外之其他管理單位每年至少應辦理一次一般查核

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統計： A(1621), B(48), C(151), D(599), E(0) #2668872

詳解 (共 8 筆)

#5046629
營業/資訊/財務至少一年一次專案查核及一般查核

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#4612254
對其他管理單位每年至少應辦理一次
專案查核；
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#4670110
(A)對資訊單位每年至少應辦理一次一般查...

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#5316871
(A)對資訊單位每年至少應辦理一次一般查...
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#5279016

金融控股公司及銀行業內部控制及稽核制度實施辦法

§ 25

銀行業應建立自行查核制度。各營業、財務、資產保管、資訊單位及國外營業單位應每半年至少辦理一次一般自行查核，每月至少辦理一次專案自行查核。但已辦理一般自行查核、內部稽核單位(含母公司內部稽核單位)已辦理一般業務查核、金融檢查機關已辦理一般業務檢查或法令遵循事項自行評估之月份，該月得免辦理專案自行查核。

金融控股公司各單位及子公司每年至少需辦理一次內部控制制度自行查核，以及每半年至少需辦理一次法令遵循作業自行查核。

各單位辦理前二項之自行查核，應由該單位主管指定非原經辦人員辦理並事先保密。

第一項及第二項自行查核報告應作成工作底稿，併同自行查核報告及相關資料至少留存五年備查。

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#5393423
銀行業內部稽核單位對國內營業、財務、資產保管及資訊單位每年至少應辦理一次一般查核及一次專案查核，對其他管理單位每年至少應辦理一次專案查核；對各種作業中心、國外營業單位及國外子行每年至少辦理一次一般查核；對國外辦事處之查核方式可以表報稽核替代或彈性調整實地查核頻率。
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#6304950

對其他單位至少每年一次專案查核

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#4771802
第 25 條 銀行業應建立自行查核制度...
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私人筆記 (共 2 筆)

私人筆記#3338704
未解鎖
(A)對資訊單位每年至少應辦理一次一般查...
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私人筆記#5824641
未解鎖
自行查核：自行指派非經辦業務之人員查核。...
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