110年 - 票券商業務員精選題庫51-100#95947

科目：票券金融法規 | 年份：110年 | 選擇題數：50 | 申論題數：0

試卷資訊

所屬科目：票券金融法規

選擇題 (50)

51. 票券金融公司應置總稽核一人，其解任或調職應經全體董事多少以上同意，並報經主管機關核准，始生效力？ (A) 三分之一 (B) 二分之一 (C) 三分之二 (D) 四分之三

52. 票券金融公司自有資本與風險性資產之比率，不得低於多少比率？ (A) 百分之六 (B) 百分之八 (C) 百分之十 (D) 百分之十二

53. 票券金融公司於每營業年度終了後幾個月內，向主管機關申報經會計師複核之合併資本適足率及合併財務報表，併同申報本公司資本適足率？ (A) 一個月 (B) 二個月 (C) 三個月 (D) 四個月

54. 有關票券商辦理保證發行商業本票業務，下列敘述何者正確？ (A) 借戶在全體金融機構歸戶授信總額未達新台幣三千萬元者可免徵提經會計師查核簽證之財務 (B) 如徵取借戶營業交易所發生之票據作為擔保品，其票據到期日不得晚於所擔保之該商業本票 (C) 徵取借戶營業交易所發生之票據作為擔保品之商業本票之到期日可酌延長為十八個月 (D) 經票券商辦理保證發行之商業本票，限由該票券商辦理簽證、承銷

55. 逾期授信之轉銷，下列何者錯誤？ (A) 逾期授信逾清償日二年，經催收仍未收回者應轉銷為呆帳 (B) 逾期授信逾清償日一年，即轉為呆帳 (C) 逾期授信逾清償日二年以下，經催收仍未收回者，得扣除可收回部分後轉銷為呆帳 (D) 逾期授信為無擔保者，應於逾清償日六個月內轉銷為呆帳，但可證明主，從債務人之財產有求償實益者不在此

56. 以集中保管機構登錄或保管之短期票券辦理買賣之交割，應以何方式辦理？ (A) 以款券同步交割 (B) 款當日交割，券次營業日交割 (C) 券當日交割，款次營業日交割 (D) 款券皆次營業日交割

57. 下列何者非屬主管機關認可或證券主管機關核准經營信用評等事業之機構？ (A) 中華徵信所 (B) 標準普爾公司（ Standard&Poor's Corporation） (C) 穆迪投資人服務公司（Moody's Investors Service） (D) 惠譽公司（Fitch Inc.）

58. 票券商承作短期票券附條件交易，於附條件買回約定日，發生不可抗力之天然災害或臨時放假日，致無法依約買回，票券商應如何處理？ (A) 應補計利息 (B) 不需補計利息 (C) 依客戶原承作金額而定 (D) 以上皆非

59. 有關短期票券集中保管結算交割制度，下列敘述何者錯誤？ (A) 短期票券買賣之交割採款券同步交割（Delivery Versus Payment， DVP） (B) 以定時淨額清算（ Designated-Time Netting Settlement， DNS）方式辦理交 (C) 以帳簿劃撥（ Book-Entry）方式代替實體票券或保管條之交割 (D) 由中央銀行擔任本制度短期票券款項之最終清算機構

60. 票券金融公司對收回無望之不良授信資產，其提列備抵呆帳及保證責任準備之最低比率為何？ (A) 2% (B) 10% (C) 50% (D) 100%

61. 票券金融公司與其持有實收資本總額3％以上之企業，或與本公司負責人、職員或主要股東，或與本公司負責人之利害關係人為不動產交易時，應經董事會多少比重之董事出席及出席董事多少人數比重同意？ (A) 四分之一、三分之一 (B) 三分之二、四分之三 (C) 三分之二、四分之一 (D) 四分之三、三分之二

62. 票券金融公司第一類授信資產類授信資產，係指下列何者？ (A) 正常授信資產 (B) 可證明得全數收回之不良授信資產 (C) 收回有困難之不良授信資產 (D) 收回無望之不良授信資產

63. 依規定票券金融公司對同一企業之保證背書總餘額，以無擔保承做者，不得超過各該票券金融公司淨值之若干百分比？ (A) 2% (B) 3% (C) 4% (D) 5%

64. 票券金融公司對於其保證發行本票之公司總授信金額達新台幣若干元時，應徵取會計師查核簽證之財務報表及查核報告書？ (A) 二千萬元 (B) 三千萬元 (C) 四千萬元 (D) 不論金額大小

65. 票券金融公司之利害關係人於發行商業本票當日已提供足額擔保，屆本票到期日因擔保品價格下跌，致押值不足，下列何者敘述為正確？ (A) 得以原金額續發 (B) 僅得就擔保品足額部分，續予發行 (C) 得以原金額續發同時限期補足擔保品 (D) 以上皆對

66. 以下何者非屬票券商之負責人？ (A) 監察人 (B) 協理 (C) 科長 (D) 經理

67. 票券金融公司對有利害關係者為擔保授信，其對同一授信客戶每筆或累計金額達下列何項標準，須經董事會決議通過？ (A) 新台幣五千萬元或各該公司淨值百分之一孰低 (B) 新台幣一億元或各該公司淨值百分之一孰低 (C) 新台幣二億元或各該公司淨值百分之二孰低 (D) 新台幣五億元或各該公司淨值百分之三孰低

68. 依票券公司資本適足性管理辦法，該公司之資本適足率及合併資本適足率均不得低於多少比率？ (A) 4% (B) 5% (C) 8% (D) 10%

69. 下列各項對短期票券集中保管結算機構之敘述何者為正確？ (A) 設立之最低實收資本額為新台幣二十億元 (B) 股東以金融機構或政府為限 (C) 以一家為限 (D) 以上皆是

70. 票券金融管理法所規定「淨值」之定義係指？ (A) 上會計年度決算後淨值 (B) 上會計年度決算後淨值，減除經主管機關核准投資其他企業金額之數額 (C) 本會計年度淨值 (D) 以上皆是

71. 依票券金融管理法之規定，票券金融公司對利害關係人之授信限額有何限制？ (A) 不可超過淨值1.5 倍 (B) 不可超過資產1.5 倍 (C) 不可超過淨值1.2 倍 (D) 不可超過資產0.5 倍

72. 票券金融公司對同一關係人辦理短期票券之保證、背書總餘額以無擔保方式承作者，不得超過該公司淨值多少？ (A) 20% (B) 25% (C) 30% (D) 35%

73. 股東權益報酬率是指衡量公司何種財務分析能力？ (A) 經營能力 (B) 償債能力 (C) 獲利能力 (D) 現金流量

74. 有關票券金融公司營運資金之來源，不包括下列何者？ (A) 向銀行借款或拆款 (B) 與客戶承作票債券附買回交易 (C) 發行金融債券 (D) 發行商業本票

75. 單一銀行持有單一票券金融公司已發行股份總數百分之多少以上者，該票券金融公司僅得申請轉投資該銀行轉投資之事業。但為配合金融政策者，不在此限？ (A) 5% (B) 10% (C) 15% (D) 20%

76. 依財政部規定，票券金融公司對同一法人之保證背書總餘額，不得超過各該票券金融公司淨值之若干百分比？ (A) 2% (B) 3% (C) 5% (D) 12%

77. 票券金融公司對同一關係企業之保證背書總餘額，不得超過各該票券金融公司淨值之若干百分比？ (A) 5% (B) 15% (C) 20% (D) 35%

78. 某票券金融公司目前淨值100億元，該公司對同一關係人之保證背書總餘額，最高不得超過若干？ (A) 10億元 (B) 12億元 (C) 35億元 (D) 45億元

79. 票券商辦理本票之承銷、保證或背書時，應對發行本票之公司辦理哪些事項？ (A) 詳實辦理徵信調查 (B) 查證其發行計畫及償還來源 (C) 取得經會計師查核簽證之財務報表及查核報告書 (D) 以上皆是

80. 逾期授信之轉銷程序，下列何者正確？ (A) 需經董事會之決議通過，並通知監察人 (B) 經董事長核准即可 (C) 若於董事會休會時，得由常務董事全權代理，無須再報董事會備查 (D) 以上皆對

81. 某票券金融公司稅前淨利210000千元，稅後淨利180000千元，該公司章程規定特別盈餘公積提列比率為百分之二十，該公司分派該年度盈餘時，應先提列多少法定盈餘公積？ (A) 36000千元 (B) 42000千元 (C) 54000千元 (D) 63000千元

82. 票券金融公司每屆年度終了，應將營業報告書、財務報表及盈餘分派或虧損撥補之議案，於股東會承認後幾日內報請主管機關備查？ (A) 10日 (B) 15日 (C) 20日 (D) 25日

83. 票券金融公司委託會計師辦理年度財務報表之查核簽證時，應委託會計師辦理下列何者查核並提出查核報告？ (A) 內部控制制度之查核 (B) 對申報主管機關表報資料之正確性表示意見 (C) 對內部控制制度與遵循法令計畫執行情形及備抵呆帳提列政策之妥適性表 (D) 以上皆是

84. 票券金融公司得投資下列何種非自用不動產？ (A) 營業所在地不動產主要部份為自用者 (B) 為短期內自用需要而預購者 (C) 原有不動產就地重建主要部份為自用者 (D) 以上皆是

85. 票券金融公司有累積虧損逾實收資本額五分之一情形時，應即將財務報表及虧損原因，函報下列何者？ (A) 金管會 (B) 中央銀行 (C) 以上皆是 (D) 以上皆非

86. 票券商從事短期票券之買賣面額，以新臺幣幾萬元為最低單位，並以幾萬元之倍數為單位？ (A) 1萬元；1萬元 (B) 5萬元；5萬元 (C) 10萬元；10萬元 (D) 20萬元；20萬元

87. 申請兼營票券金融業務之金融機構，應於主管機關許可時規定之期限內存儲若干保證金？ (A) 新臺幣1000萬元 (B) 新臺幣2000萬元 (C) 新臺幣5000萬元 (D) 新臺幣1億元

88. 依票券金融管理法規定，票券金融公司對法定盈餘公積之提列比率為？ (A) 5% (B) 10% (C) 20% (D) 30%

89. 票券金融公司保證客戶發行之商業本票1000萬元，如該本票未獲兌現，票券金融公司應負之保證責任為若干？ (A) 250萬元 (B) 500萬元 (C) 750萬元 (D) 1000萬元

90. 票券商業務人員應具備之資格條件、登記、訓練等管理事項，由何種機關定之？ (A) 金融監督管理委員會證期局 (B) 中央銀行 (C) 金融監督管理委員會銀行局 (D) 票券金融商業同業公會

91. 「票券金融管理法」所指票券金融業務，不包括下列何者？ (A) 短期票券之簽證 (B) 短期票券之經紀或自營 (C) 短期票券之墊款 (D) 短期票券之承銷

92. 票券金融公司辦理外幣債券經紀、自營及投資，應於我國外匯指定銀行開設外幣存款帳戶，且持有外幣有價證券部位，不得超過該票券金融公司淨值之比率？ (A) 10% (B) 20% (C) 30% (D) 40%

93. 下列何種標的於約定到期日，倘發生不可抗力之天然災害或臨時休假日致無法交易或兌償時，應予補息辦理？ A.債券附條件交易；B.可轉讓銀行定期存單；C.商業本票；D.銀行承兌匯票 (A) A.、B. (B) B.、C. (C) B.、D. (D) A.、D.

94. 下列何者屬票據法所稱之票據？ (A) 銀行承兌匯票 (B) 商業本票 (C) 銀行付款支票 (D) 以上皆是

95. 某甲簽發一張未載受款人，面額新台幣十萬元之支票，交付某乙充當承攬報酬款，某乙再持該支票背書後向某丙調現十萬元，某丙將該支票變造成面額壹佰萬元後，再背書持向某丁購物支付貨款，某丁又背書持向某戊調現，則下列敘述何者正確？ (A) 某甲不必負任何責任 (B) 某甲應負責壹佰萬元 (C) 某丁應負責壹佰萬元 (D) 以上皆非

96. 票券商承銷之本票，以債票形式發行之本票，最高發行面額為何？ (A) 5,000萬元 (B) 1億元 (C) 2億元 (D) 3億元

97. 票券商得存儲於中央銀行作為保證金之合格標的為何？ (A) 經中央銀行認可之金融債券 (B) 現金 (C) 政府債券 (D) 以上皆是

98. 票券金融管理法所稱主要股東，係指持有發行股份總數達多少以上？ (A) 1% (B) 2% (C) 3% (D) 5%

99. 票券金融管理法所稱逾期授信，指已屆清償日而未受清償之保證、背書授信餘額，而清償日係指？ (A) 商業本票到期日 (B) 授信契約到期日 (C) 銀行拒往公告日 (D) 以上皆是

100. 票券金融公司對利害關係人之授信規定，所稱同類授信對象，係指？ (A) 同一票券金融公司 (B) 同一授信期間之同一發行天期 (C) 同一資金用途項下 (D) 以上皆是

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