複選題
67.下列何種情形，金融機構對達一定金額以上之通貨交易，免向調查局申報？
(A)存入股款代收專戶之交易
(B)公益彩券經銷商申購彩券款項
(C)代收信用卡消費帳款之交易
(D)經調查局核備之非個人帳戶基於業務需要經常或例行性須存入現金達一定金額以上之百貨公司或量販店

答案：登入後查看
統計： A(108), B(241), C(81), D(223), E(0) #3705622

十四少

B1 · 2026/03/02

#7307424

· 2025/3/1 編輯推薦的筆記#6755841 提供，VIP 失效用

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整理可免申報但仍需確認身分與留存紀錄的情況
1.政府機關、公營事業、公權力機構、公私立學校、公用事業及依法設立基金的存款

這些機構屬於低洗錢風險物件，因此存入帳戶時免申報，但仍需留存紀錄。

2.金融機構代理公庫業務的代收付款項

例如銀行代收稅款、社會保險費等，因交易透明度高，免申報。

3.金融機構之間的交易及資金排程

但如果是「同業存款帳戶衍生的個別客戶現金交易」（例如透過同業存款帳戶存入現金超過一定金額），仍需申報。

4.公益彩券經銷商申購彩券款項

經銷商存入購買彩券的資金屬於例行性交易，免申報但需留存紀錄。

5.部分代收款項交易（但存入股款代收專戶、代收信用卡消費帳款仍須申報）

例如繳稅、繳學費、水電瓦斯費等，若繳款通知書已明確記載交易物件資訊，則免申報。

6.百貨公司、量販店、連鎖超商、加油站、醫療院所、交通運輸業、餐飲旅館業等的例行性大額現金存款

這類商業機構如經金融機構確認，且名單已轉送調查局核備且無反對意見，則其大額存款交易可免申報，但金融機構每年至少需審視一次。