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10. 在客戶為法人時進行認識客戶，應先查具控制權最終自然人身分。具控制
權係指持有該法人股份或資本超過多少者？
(A)百分之十者
(B)百分之二十
者
(C)百分之二十五者
(D)百分之三十者
答案：登入後查看
統計： A(11), B(39), C(2237), D(27), E(0) #2451427
統計： A(11), B(39), C(2237), D(27), E(0) #2451427
詳解 (共 2 筆)
twei
#4804845
金融機構防制洗錢辦法 第3條
七、第四款第三目規定於客戶為法人、團體或信託之受託人時，應瞭解客戶或信託之所有權及控制權結構，並透過下列資訊，辨識客戶之實質受益人，及採取合理措施驗證：
（一）客戶為法人、團體時：
1. 具控制權之最終自然人身分。所稱具控制權係指直接、間接持有該法人股份或資本超過百分之二十五者，金融機構得請客戶提供股東名冊或其他文件協助完成辨識。
2. 依前小目規定未發現具控制權之自然人，或對具控制權自然人是否為實質受益人有所懷疑時，應辨識有無透過其他方式對客戶行使控制權之自然人。
3. 依前二小目規定均未發現具控制權之自然人時，金融機構應辨識高階管理人員之身分。
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