109年 - 109 司法、調查特種考試_三等_檢察事務官財經實務組、財經實務組：證券交易法與商業會計法#90070

科目：證券交易法與商業會計法 | 年份：109年 | 選擇題數：0 | 申論題數：7

試卷資訊

所屬科目：證券交易法與商業會計法

選擇題 (0)

申論題 (7)

一、甲為 A 已上市之半導體公司董事長，甲因個人資金週轉之急迫需要，未經董事會之決議，私自盜賣 A 公司所持有轉投資之 B 上市公司股票每股新臺幣 250 元共 40 萬股，在未經扣除證券交易稅及手續費之情況下，取得款項為新臺幣 1 億元，請說明甲構成違反證券交易法何種犯罪行為及應如何處罰？（25 分）

⑴各該原則之內容及立論基礎為何？（10分）

⑵我國現行證券交易法之規定採行何種原則？對於違反現行規定者，證券交易法之主管機關得為如何之處置？（15分）

⑴區分兩種不同管道之立法理由為何？未依公開招募與私募之程序規定進行勸募之行為，其刑事法律責任為何？（10分）

⑵現行規定對於兩種管道進行之程序、勸募之對象、有價證券之訂價與投資人取得後轉讓之規範有何不同？（15分）

⑴所謂利用他人名義持有者，其如何加以認定？（10分）

⑵其與現行公司法第 8 條第 3 項所定之實質董事及美國證券交易法之最終受益人範圍有何異同？（15 分）