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113年 - 113 台灣金融研訓院第6期高齡金融規劃顧問師資格測驗試題(第一節)#119527

科目：高齡金融規劃顧問師 | 年份：113年 | 選擇題數：60 | 申論題數：0

試卷資訊

所屬科目：高齡金融規劃顧問師

選擇題 (60)

1.國人十大死因中，哪一種疾病已經連續 30 年以上排名為榜首？ (A)肺炎 (B)糖尿病 (C)腎臟疾病 (D)惡性腫瘤
2.為維持最基本口腔功能，世界衛生組織(WHO)希望 80 歲長者至少能保存多少顆自然牙齒？ (A) 8 顆 (B) 10 顆 (C) 15 顆 (D) 20 顆
3.下列哪一項功能性體適能檢測是評估靜態平衡力？ (A)小腿肌肉量 (B)開眼單足站立 (C)起立行走坐下 (D)計時五次坐站
4.有關人口統計，假設某年台灣人口為 2,342 萬，其中小於 15 歲有 279 萬，15-64 歲有 1,633 萬，65 歲以上有 430 萬。 下列敘述何者錯誤？ (A)該年之扶養比為 43.42% (B)該年之扶老比為 26.33% (C)該年之扶幼比為 17.09% (D)老化指數 54.12%
5.長照服務給付及支付是屬於長照基金預算下的哪一項計畫？ (A)完善長照服務輸送體系計畫 (B)機構及社區預防性照顧服務量能提升計畫 (C)推展原住民長期照顧─文化健康站實施計畫 (D)強化長照機構服務、緩和失能及連續性照護服務計畫
6.長照四包錢中有關「照顧及專業服務」之給付標準，中低收入戶的部分負擔比率為多少？ (A) 5% (B) 10% (C) 16% (D) 21%
7.有關預立醫療決定的必要程序排序，下列何者正確？ A.進行預立醫療照護諮商 B.邀請二等親及醫療委任代理人 C.健保卡註記 D.填妥預立醫療決定書 (A) A→B→C→D (B) A→D→B→C (C) B→A→C→D (D) B→A→D→C
8.某長照機構設立許可證書載明服務項目為「全日型服務、日間照護」，依其服務分類，下列何者正確？ (A)居家式服務類 (B)社區式服務類 (C)機構住宿式服務類 (D)綜合式服務類
9.李先生希望中度失智症的媽媽能持續住在家中，但擔心媽媽白天走失或無人照顧，下列哪一項長照 2.0 的服務較不適合李媽媽？ (A)日間照顧中心 (B)小規模多機能 (C)失智症團體家屋 (D)失智社區服務據點
10.政府長照服務四包錢，輔具購買補助每 3 年給付金額最高額度為多少？ (A) 2 萬元 (B) 3 萬元 (C) 4 萬元 (D) 5 萬元
11.下列何者不屬於長期照顧服務法中規定之社區式服務？ (A)家庭托顧 (B)團體家屋 (C)日間照顧 (D)全時照顧的住宿式機構
12.老人生活津貼申請對象，係以年滿 65 歲且最近一年居住國內超過幾日者為主？ (A) 91 日 (B) 183 日 (C) 241 日 (D) 365 日
13.甲想要由乙擔任自己未來的監護人，乙同意之。下列何者是契約有效成立之必要要件？ (A)向戶政機關聲請並登記 (B)由公證人作成公證書 (C)由律師草擬契約並簽名 (D)必須書面訂立，兩位見證人簽名
14.以遺囑限制繼承人不能分割遺產，有無時間限制？ (A)無，因為遺囑自由 (B)無，因為遺囑具有拘束力 (C)有，以十年為限 (D)有，以十五年為限
15.甲男乙女結婚，育有 A 女及 B 子。乙病逝後，甲因 A 結婚而贈與 80 萬元之嫁妝、因 B 生日而贈與 40 萬元。今甲 死亡，留下財產 120 萬元。下列敘述何者正確？ (A) A 可分得 20 萬元 (B) B 可分得 80 萬元 (C)乙、A、B 為甲之繼承人 (D)甲之應繼財產為 240 萬元
16.甲為乙之法定監護人，下列何種行為，非經法院許可，不生效力？ (A)甲代理乙儲值悠遊卡 (B)甲代理乙購置土地 (C)甲以乙之財產購買公債 (D)甲以乙之財產購買中央銀行儲蓄券
17.保險金信託之委託人為下列何者？ (A)保險要保人 (B)保險公司 (C)保險受益人 (D)信託監察人
18.依金融消費者保護法規定，金融服務業與金融消費者訂立金融商品或服務契約前，應充分了解金融消費者之相關資 料，但不包括下列何者？ (A)委託目的及需求 (B)財務背景 (C)所得與資金來源 (D)健康檢查頻率
19.信託業辦理指定單獨管理運用金錢信託，運用信託財產從事有價證券投資交易，逾越法令或信託契約所定限制範圍 者，應由下列何者負履行責任？ (A)受託人 (B)委託人 (C)受益人 (D)信託監察人
20.信託業辦理客戶風險承受等級分類與商品風險等級適合度之適配評估作業時，如客戶要求購買超過其風險承受等級 商品者，應如何處理？ (A)應予婉拒 (B)此適配結果僅為參考 (C)依客戶要求直接下單 (D)重新進行風險等級與適合度評估使結果符合該商品風險等級
21.下列何種理賠金種類，在保險公司同意之前提下，可成為保險金信託契約之信託財產？ A.身故理賠金 B.長期看 護險 C.保險滿期金 D.第一級失能保險金 (A)僅 A (B)僅 AB (C)僅 ABC (D) ABCD
22.信託契約由甲君為委託人，並由 A、B、C 等 3 人擔任共同受託人，受益人為乙、丙、丁等 3 人，下列敘述何者正 確？ (A)信託財產為乙、丙、丁公同共有 (B)對 A 所為之意思表示，對 A、B、C 全體發生效力 (C)「非」屬經常事務、保存行為，且信託行為無另有訂定之情況下，各項信託事務處理如遇 A 與 B、C 意思不一致 時，由 A、B、C 多數決為之 (D)「非」屬經常事務、保存行為，且信託行為無另有訂定之情況下，各項信託事務處理如遇 A 與 B、C 意思不一致 時，且乙、丙、丁意思也不一致時，由乙、丙、丁多數決為之
23.依信託法規定，他益信託之委託人除信託行為另有保留外，於信託成立後不得變更受益人或終止其信託，除非下列 何種情形？ (A)受益人同意 (B)受託人同意 (C)委託人同意 (D)信託監察人同意
24.有關股票借券信託，下列敘述何者錯誤？ (A)借券收益須課徵營業稅百分之五 (B)以信託帳戶辦理出借，借券交易平台為證券商 (C)委託人交付信託之股票須為證交所公告可出借之股票 (D)委託人為自然人時，不得為所交付信託之股票發行公司內部人
25.有關信託資金集合管理運用帳戶之敘述，下列何者正確？ (A)所得稅於配息時課徵 (B)證交稅於配息時課徵 (C)屬於特定單獨管理運用之金錢信託 (D)運用範圍達一定條件應申請兼營證券投資顧問業務執照
26.有關贈與財產價值計算方式，下列何者錯誤？ (A)土地-土地公告現值 (B)房屋-房屋評定標準價格 (C)上市櫃股票-贈與日股票收盤價 (D)興櫃股票-贈與日公司資產淨值
27.下列何種信託財產於信託存續期間發生之收入，應以受益人為課徵對象於「信託成立年度」即課徵所得稅？ (A)委託人為營利事業所成立之他益信託 (B)主管機關核准之共同信託基金 (C)主管機關核准之證券投資信託基金 (D)主管機關核准之期貨投資信託基金
28. A 先生於 105 年透過成立完全他益信託方式進行不動產房地之生前贈與，約定 113 年 7 月 1 日將信託財產移轉予 受益人 B 先生，A 先生於 110 年 12 月間身故，請問該信託涉及課稅之稅目，下列何者錯誤？ (A)贈與稅 (B)遺產稅 (C)土地增值稅 (D)契稅
29.有關長期照顧狀態之認定，如以失智功能障礙評估，臨床失智量表須達何項標準以上？ (A)活動稍有障礙 (B)輕度 (C)中度 (D)重度
30.關於「保險普及率」，下列哪項敘述正確？ (A)有效契約件數對人口數之比率 (B)整體保險費對人口數之比率 (C)整體保險費占國民所得之比率 (D)有效契約保額對國民所得之比率
31.依房地合一稅之成本費用認列原則，個人除得減除出售房屋之取得成本外，提示證明文件後得包含於成本中扣除者， 不包括下列哪一項？ (A)購入房屋達可供使用狀態前支付之印花稅 (B)取得房屋後所支付之地價稅與房屋稅 (C)房屋所有權移轉登記完成前，向金融機構借款之利息 (D)取得房屋後，於使用期間支付能增加房屋價值或效能且非 2 年內所能耗竭之修繕費
32.下列何者非預售屋履約擔保機制？ (A)價金信託 (B)不動產產權信託 (C)同業連帶擔保 (D)價金返還之保證
33.老人安養信託功能，不包含下列何者？ (A)意思凍結 (B)資產增值 (C)詐害債權及躲避債務 (D)兼顧配偶或親友之安養
34.參照「老人安養信託契約參考範本」，受託人得自行發動對信託財產給付金額之調整情境，下列何者正確？ (A)受託人認定給付金額不足受益人生活需求 (B)因應行政院主計總處公布物價指數增幅達一定比例 (C)受益人有聘雇照護人員之需求 (D)依長照服務機構自行要求調高收費標準之幅度調整
35.下列何者非屬行政院「新世代打擊詐欺策略行動綱領 1.5 版」之四大推動重點？ (A)免詐 (B)識詐 (C)堵詐 (D)阻詐
36.下列何者非屬「金融消費者保護法」所定之金融服務業？ (A)期貨業 (B)保險業 (C)電子支付業 (D)第三方支付業
37.有關住宿保證金信託專案之好處，下列何者錯誤？ (A)安養機構不必擔心收不到住宿相關費用 (B)設立信託監察人，監督安養機構營運資金運用 (C)住宿保證金仍屬住民財產，可避免遭安養機構業者不當挪用 (D)預先存放安養、長照費用，避免遭到詐騙或不肖子孫取財
38.如果 A 客戶與 B 銀行簽訂自益信託契約，約定房屋交付信託並出租，且租金交付信託，於信託期滿仍為 A 客戶所 有。下列何者「非」為交付信託或信託期間，A 客戶或 B 銀行需要負擔之稅負？ (A)房屋稅 (B)營業稅 (C)土地增值稅 (D)所得稅(租賃所得)
39.甲君想為自己退休規劃設定安養信託，該信託為自益信託，並且用信託財產繳付費用，下列何者「不得」作為繳付 之項目(假定信託財產足以支應)？ (A)甲君每月生活費 (B)甲君因生病之住院費用 (C)甲君每年過年時，要求信託固定撥付一定金額給自己 (D)甲君要求信託代為支付甲君為保單受益人，乙君為要保人之保費
40.有關以身障身分申請輔具補助的流程，下列順序何者正確？ A.取得身心障礙證明 B.購買輔具並取得收據 C.檢 附所需文件、證件於線上系統或至戶籍所在地鄉鎮市區公所、社會局處或輔具中心提出申請 D.檢附收據、保固書 正本與其他必要文件請款 (A) ABCD (B) BCAD (C) ACBD (D) CBAD
41.有關疾病三段五級預防，下列敘述何者正確？ (A)復健屬於第四級限制殘障 (B)預防注射屬於第一級健康促進 (C)定期健康檢查屬於第三級早期發現 (D)初段預防包含健康促進及特殊保護
42.配偶與被繼承人之兄弟姐妹共同繼承時，配偶之應繼分下列何者正確？ (A)遺產之 1/2 (B)遺產之 1/3 (C)遺產之 2/3 (D)與其他繼承人平均繼承
43.甲女之夫病逝後，與乙男同居二十年而未辦理結婚登記。乙與甲生有一子丙並共同撫育，對外均以夫妻父子稱呼， 惟甲在 111 年因患病而離世。下列敘述何者正確？ (A)乙須向法院請求認領丙，乙丙間才能成立法律上親子關係 (B)乙須向法院請求收養丙，乙丙間才能成立法律上親子關係 (C)甲乙雖未結婚，但甲女不需要認領即可成為丙之法律上母親 (D)我國並無事實上夫妻之制度，乙對甲之遺產無任何權利可請求
44.甲男乙女結婚，白手起家，未約定夫妻財產制，育有 A、B 兩子。甲死亡時，留下 600 萬元，乙名下則無財產，若 乙主張剩餘財產差額分配，下列敘述何者正確？ (A)乙、A、B 各分得 200 萬元 (B)乙分得 400 萬元，A、B 各分得 100 萬元 (C)乙分得 300 萬元，A、B 各分得 150 萬元 (D)因未約定夫妻財產制，故乙不得請求剩餘財產差額分配
45.依民法之規定，下列何者將依法喪失繼承權？ (A)因重大過失致應繼承人於死 (B)因重大過失致被繼承人於死 (C)脅迫被繼承人變更關於繼承之遺囑 (D)詐欺被繼承人為關於繼承之遺囑，但經被繼承人宥恕
46.信託業辦理特定金錢信託，可運用信託財產於國外投資之範圍，下列何者錯誤？ (A)符合規定之以新臺幣計價之外國有價證券 (B)符合規定之境外結構型商品 (C)符合規定之外國公司債券 (D)符合規定之外國證券化商品
47.關於信託課稅理論，下列何者正確？ (A)我國信託課稅制度主要採信託實體理論 (B)信託導管理論不可累積信託收益至分配時才課稅 (C)信託導管理論以受託人作為課稅主體 (D)信託實體理論採所得發生時課稅
48.有關公益信託課稅之相關規定，下列敘述何者錯誤？ (A)公益信託於實際分配信託利益時，以受託人為扣繳義務人扣繳 (B)捐贈不動產或股權予公益信託者，應先取得不計入贈與總額證明書才可移轉 (C)營利事業提供財產成立公益信託，捐贈金額得於不超過所得額 10%內，列當年度費用 (D)公益信託受託人將信託財產持有之房屋委由崔媽媽出租予學生收取租金，得免繳房屋稅
49.關於利率變動型年金保險之說明，下列敘述何者錯誤？ A.甲型-年金金額為變動的 B.投資風險由要保人承擔 C.帳戶類型為分離帳戶 D.當被保險人在累積期身故時，保險公司返還保價金 (A)僅 A (B)僅 AB (C)僅 ABC (D) ABCD
50.關於減額繳清保險，下列敘述何者錯誤？ (A)繳納保險費有困難時實施 (B)保險期間縮短 (C)保險金額減少 (D)保險費累積至有保單價值準備金，方可實施
51.實施都市更新時，重建區段範圍內更新前合法建築物所有權人取得更新後建築物，於房屋稅減半徵收二年期間內未 移轉，得延長其房屋稅減半徵收期間至喪失所有權止，但以幾年為限？ (A) 2 年 (B) 5 年 (C) 7 年 (D) 10 年
52.有關私法人買受住宅採許可制之敘述，下列何者錯誤？ (A)私法人為正常經營需要買受住宅，列為需經許可 (B)免經許可之住宅在取得後應受 2 年不得移轉限制 (C)私法人買受住宅有公益性、必要性，且具共識者，列為免經許可 (D)私法人原則上無住宅需求，考量其執行業務需要，依買受住宅之目的及用途，採許可制
53.甲現年 30 歲，因車禍致腦部受傷，經法院裁定為受輔助宣告之人，其兄長乙為輔助人，丙為甲之配偶，丁為甲與 丙之獨子。若甲經 A 銀行理專之建議，擬將現金新台幣 2,000 萬元信託給 A 銀行，成立安養信託契約，關於該安 養信託契約之簽訂，下列敘述何者正確？ (A)應由甲以委託人之地位，自行與 A 銀行簽訂，並呈報法院備查 (B)應由乙以甲之法定代理人之地位，由乙與 A 銀行簽訂 (C)應由甲先取得乙之同意後，以委託人之地位自行與 A 銀行簽訂 (D)應由甲與乙以共同委託人之地位，與 A 銀行簽訂，並取得丙之同意
54.王老先生為單身老人，參照「老人安養信託契約參考範本」與甲銀行簽訂自益信託契約，且以乙社福團體擔任其信 託監察人。假若當王老先生死亡後，經法院依民法規定為公示催告，且於所定期限屆滿仍無繼承人承認繼承時，有 關甲銀行處理其剩餘信託財產之敘述，下列何者正確？ (A)依乙社福團體之書面指示交付 (B)剩餘信託財產由甲銀行交付法院提存 (C)依王老先生之遺產管理人之書面指示交付 (D)扣除遺產稅後，由乙社福團體成為信託財產之歸屬權利人
55.下列何者不屬於目前「金融服務業公平待客原則」所列舉之原則？ (A)友善服務原則 (B)落實誠信經營原則 (C)業務人員專業性原則 (D)複雜性高風險商品銷售原則
56.客戶於銀行成立安養信託，有關信託財產運用方式，下列何者正確？(假設商品皆有完成銀行審查上架程序，未超逾客戶風險屬性，且不考慮計價幣別) A.轉為定期存款 B.申購國內債券 C.申購外國債券 D.申購股票型基金 (A)僅 A (B)僅 AB (C)僅 ABC (D) ABCD
57.王老先生雖目前身體狀況尚佳，仍擔心未來身心逐漸退化甚至失智，晚年生活沒有保障，理專建議王老先生辦理意定監護預先決定未來如果被認定失智後的監護人。請問依我國民法規定，由下列何者選任約定該意定監護之監護人？ (A)法院 (B)王老先生本人 (C)王老先生兒子 (D)銀行理專
58.若規劃王老先生自益型之安養信託，下列敘述何者正確？ (A)需將銀行存款一次全數交付信託 (B)信託期間可約定至受益人身故而終止 (C)為累積信託財產，信託成立後應積極投資 (D)信託監察人適合由孫子擔任
59.若王姓老夫妻之安養信託設有信託監察人，下列敘述何者錯誤？ (A)人選可採順位方式約定 (B)可約定定期訪視受益人 (C)可約定信託提前終止須經其同意 (D)須約定信託利益由信託監察人代為領受
60.若王老先生擔心自己比王老太太早走，太太無人照料，理專下列規劃何者較不恰當？ (A)可規劃王老太太為受益人之安養信託 (B)可規劃王老太太為生存保險受益人之保險金信託 (C)可規劃將存款贈與孫子並約定照顧奶奶 (D)可規劃將存款贈與王老太太供其辦理自益安養信託

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