113年 - 113 台灣金融研訓院第7期高齡金融規劃顧問師資格測驗試題(第二節)#123769

1.下列何者不是因為不良的口腔衛生習慣，可能會造成的併發症？(A)憂鬱症 (B)牙周病 (C)齲齒 (D)失智

2.下列哪一項生活習慣與生活型態及健康影響比較沒有關係？(A)穿搭習慣 (B)運動習慣 (C)飲食習慣 (D)睡眠習慣

3.社區民眾若有長期照護需求，應撥打哪支專線號碼尋求協助？(A) 1922 (B) 1925 (C) 1966 (D) 1999

4.下列哪種行為屬於輕度認知障礙(Mild Cognitive Impairment)的危險因子？(A)規律做有氧運動 (B)天天五蔬果 (C)社交活動頻繁 (D)酒精攝取量高

5.依《老人福利法》規定，有規範四大面向來維護老人尊嚴與健康，延緩老人失能，安定老人生活、保障老人權益，增進老人福利，而下列何者錯誤？(A)經濟安全 (B)保護措施 (C)醫療健康 (D)福利機構

6.依《老人保護通報及處理辦法》規定，如果發現老人因直系血親卑親屬受到虐待或不當對待，通報義務人應於幾小時內填具通報表進行通報？(A) 12 小時 (B) 24 小時 (C) 36 小時 (D) 48 小時

7.《安寧緩和醫療條例》所規範之末期病人，罹患嚴重傷病從癌症擴及至「八大非癌」，下列何者不是「八大非癌」的範圍？(A)重度失智症 (B)心臟衰竭 (C)肝硬化 (D)憂鬱症

8.有關居家服務之內容，下列何者錯誤？(A)居家服務 (B)日間照顧中心 (C)居家護理 (D)居家安寧

9.下列何者非 A 單位個案管理師的業務？(A)進行照顧服務管理 (B)每 3 個月需到案家訪視(C)每個月定期對服務單位提供服務進行品質追蹤 (D)處理申訴案件

10.依《病人自主權利法》規定，具完全行為能力之病人可以撤回或修改預立醫療指示嗎？(A)不可以，預立醫療指示一旦簽署即不可更改(B)可以，但需經醫師同意(C)可以，病人隨時有權撤回或修改其預立醫療指示(D)只能在簽署後一年內更改

11.有關預立醫療決定簽署的程序，下列何者錯誤？(A)經醫療機構提供預立醫療照護諮商，並經其於預立醫療決定上核章證明(B)經公證人公證(C)有具完全行為能力者 3 人以上在場見證(D)經註記於全民健康保險憑證

12.有關老人福利法中的法定扶養義務人，包含下列關係，若依序順位，下列何者正確？ A.直系血親尊親屬 B.直系血親卑親屬 C.兄弟姊妹 D.家長(A) ABCD (B) BACD (C) ABDC (D) BADC

13.民法有關結婚之規定，下列敘述何者錯誤？(A)男女未滿十八歲者，不得結婚(B)結婚應以書面，向戶政機關為結婚之登記(C)堂兄弟姊妹屬於旁系四等血親，不得結婚(D)養父母與養子女於收養關係存續中不得結婚。但收養關係終止後，得以結婚

14.下列何者非屬民法對於姻親關係之認定？(A)血親之配偶 (B)配偶之血親 (C)血親之配偶之血親 (D)配偶之血親之配偶

15.甲、乙為夫妻，如今甲男已 38 歲，乙女 30 歲時，打算收養 15 歲的丙。則下列敘述何者正確？(A)甲、乙皆能收養丙 (B)僅甲能夠收養丙 (C)僅乙能夠收養丙 (D)甲、乙皆不能收養丙

16.對於因精神障礙或其他心智缺陷，致其為意思表示或受意思表示，或辨識其意思表示效果之能力，顯有不足者，法院得因本人、配偶、四親等內之親屬、最近一年有同居事實之其他親屬、檢察官、主管機關或社會福利機構之聲請，為下列何種之宣告？(A)監護 (B)輔助 (C)保護 (D)管束

17.信託成立後多久期間內，委託人或其遺產受破產之宣告者，推定其行為有害債權？(A) 3 個月 (B) 4 個月 (C) 6 個月 (D) 1 年

18.客戶 A(委託人)於今日前往銀行(受託人)具體指示以新臺幣申購某一檔境內基金，此類金錢信託屬於下列哪種類型之金錢信託？(A)特定單獨管理運用 (B)指定單獨管理運用(C)指定集合管理運用 (D)不指定單獨管理運用

19.有關信託業建立非專業投資人商品適合度規章應包含項目，下列敘述何者錯誤？(A)商品風險等級分類 (B)商品種類之分類(C)客戶風險承受等級分類 (D)員工教育訓練機制

20.高齡者於簽訂安養信託契約時，約定如遇委託人自己無法處理其生活、醫療照顧及財產管理等事務時，由其配偶擔任共同受益人，而當共同受益人之一方死亡，則由他方繼續擔任受益人，此種安養信託屬於下列何種態樣之安養信託？(A)自益型安養信託 (B)他益型安養信託 (C)共益型安養信託 (D)公益型安養信託

21.受託人依有價證券信託契約約定辦理借券等運用，並將運用信託財產收益分配予信託契約指定之受益人，於信託期間屆滿時，將信託財產移轉登記並交付受益人。上述屬於下列何種種類之有價證券信託？(A)管理型有價證券信託 (B)運用型有價證券信託(C)處分型有價證券信託 (D)綜合型有價證券信託

22.委託人(客戶 A)因年事已高，高齡金融規劃顧問師向其建議可開立安養信託，確保財產安全，並建議於信託契約約定信託監察人，有關信託監察人之敘述，下列何者錯誤？(A)信託監察人得以自己名義，為受益人為有關信託之訴訟上或訴訟外之行為(B)法人一律不得擔任信託監察人(C)信託監察人得請求就信託財產酌予相當報酬(D)可選任數人擔任信託監察人

23.以土地為信託財產，受託人依信託本旨移轉信託土地與委託人以外之歸屬權利人時，下列何者為土增稅納稅義務人？(A)歸屬權利人 (B)受託人 (C)委託人 (D)土地原所有權人

24.營利事業成立公益信託，捐贈金額得列為當年度費用，以所得額多少以內為限？(A) 5% (B) 10% (C) 15% (D) 20%

25.下列何者屬於預收款信託之相關法令規定範圍？ A.租賃住宅市場發展及管理條例 B.電子支付機構管理條例C.殯葬管理條例 D.虛擬通貨平台及交易業務事業防制洗錢及打擊資恐辦法(A)僅 AC (B)僅 BD (C)僅 BC (D)僅 AD

26.劉先生(委託人)與甲銀行(受託人)成立金錢自益信託，於信託關係存續期間劉先生指示甲銀行向楊先生購買一間房屋(含土地，以下同)，相隔二年後劉先生再度指示甲銀行賣出該房屋。若該房屋交易所得依房地合一課徵時，計算課稅之取得日為下列何者？(A)金錢信託成立日 (B)甲銀行取得房屋日(C)楊先生取得房屋日 (D)甲銀行與楊先生簽訂房屋買賣交易之簽約日

27.吳先生將甲公司股票 20,000 股及現金 500 萬成立信託 20 年，由自己與吳太太分別受益 60%及 40%，甲公司股票在信託契約簽約日收盤價為 30 元。若吳太太不幸於第 10 年底身故，其身故日時該信託財產內容為甲公司股票 30,000股及現金 300 萬，且甲公司股票收盤價為 50 元。依遺贈稅法規定，有關吳太太未領受之信託利益權利價值計入其遺產之敘述，下列何者正確？(A) 1,120,000 元計入其遺產課徵遺產稅 (B) 1,800,000 元計入其遺產課徵遺產稅(C) 2,240,000 元計入其遺產課徵遺產稅 (D)吳太太已身故，無未領受之信託利益可計入其遺產

28.甲君有數間房屋，將其中 1 間房屋 A 信託給受託人，成立他益信託，以 40 歲之小孩乙君為信託受益人，且乙君享有全部信託利益，甲君也沒有保留變更受益人之權利，計算囤房戶數歸戶時，下列敘述何者正確？(A)信託關係存續中，房屋 A 計入乙君之戶數(B)信託關係存續中，房屋 A 計入受託人之戶數(C)信託關係存續中，房屋 A 仍計入甲君之戶數(D)信託關係存續中，房屋 A 不須計入任何人囤房戶數歸戶之範圍

29.下列敘述何者錯誤？(A)實支實付型的醫療保險，被保險人花多少醫療費用就可以理賠多少(B)定額給付型的住院醫療保險較適合用來彌補收入的損失或看護費用的支出(C)實支實付型的住院醫療費用保險，除理賠住院時的費用，亦會理賠住院前後門診的費用(D)定額給付型的住院醫療保險，投保金額較高時，理賠金額可能高於被保險人實際支付的醫療費用

30.有關保險市場重要指標，有效契約保額對國民所得之比率為下列何者？(A)保險投保率 (B)保險透度(C)保險普及率 (D)保險密度

31.下列何者非屬以房養老貸款申請資格？(A)信用往來正常 (B)年齡與貸款年限加總不得低於 80(C)擔保品所有權人為借款人單獨持有且為自用 (D)符合一定年齡且去完全行為能力之自然人

32.有關 REITs 的優點，下列何者錯誤？(A)相對實體不動產，REITs 之流動性較高 (B)相對穩定的租金收益(C)專業團隊負責管理收益 (D)相較營利事業 10%，自然人配息享有 6%分離課稅之優惠稅率

33.有關有效代筆遺囑的條件，下列何者錯誤？(A) 3 人以上見證人 (B)由見證人中之一人筆記、宣讀、講解(C)立遺囑人不能簽名者，可以蓋章代替 (D)由全體見證人及立遺囑人共同於遺囑上簽名

34.銀行提供高齡客戶申購、轉換高風險交易服務，應建立控管機制，下列敘述何者正確？(A)所謂高齡客戶，係指 55 歲以上之自然人(B)以錄音方式保留紀錄，保存期限不得少於該商品存續期間加計兩個月(C)銀行依據業務性質，不定期自行檢核服務措施的執行情形即可(D)若以電子設備留存作業過程，遇有爭議之交易，應保留至爭議終結為止

35.在老人安養信託契約參考範本(自益型)中，有關信託財產之定義，下列敘述何者錯誤？(A)資金來源可為以委託人本人為生存保險受益人所受領之保險金(B)委託人於信託存續期間內可持續新增信託財產(C)以交付票據方式交付信託財產者，應以票款兌付後之金錢作為信託財產(D)信託財產來源可為委託人交付之金錢及股票

36.在老人安養信託契約參考範本(自益型)中，有關其信託財產管理運用方式之敘述，下列何者正確？(A)單獨管理運用、受託人無運用決定權(B)集合管理運用、受託人無運用決定權(C)單獨管理運用、受託人在指定範圍內具運用決定權(D)集合管理運用、受託人在指定範圍內具運用決定權

37.有關我國成年監護制度，下列敘述何者錯誤？(A)監護人可以將受監護人的財產投資於股票，以增值資產(B)監護人限配偶、四親等內之親屬、社福機構等適當人選(C)於本人喪失意思能力而受監護宣告時，由法院選定監護人(D)監護人的報酬，由法院按其勞力及受監護人之資力而定

38.有關安養信託架構設計安排，下列敘述何者正確？(A)可規劃自益信託或他益信託(B)信託財產管理運用範圍僅限於存款(C)信託監察人僅能由與受益人具有血緣關係之人擔任(D)信託利益分配方式須於立約時明定，嗣後不得變更

39.新世代高齡者期望能在地(宅)安老，下列哪項功能是高齡住宅最必須重視的？(A)照護能力 (B)投資能力 (C)保值能力 (D)還本能力

40.有關荷蘭青銀共居 Humanists 的模式，下列何者錯誤？(A)提供大學生免費住宿 (B)大學生每月需要服務長輩達特定時數(C)具備高齡或長照相關科系資格 (D)希望青年多跟長輩互動

41.下列何種服務不屬於科技照護？(A)智能監控系統 (B)行動輔具 (C)家屬即時訊息 APP (D)電動移位機器人

42.遺產分割後，各繼承人按其所得部分，對於他繼承人因分割而得之遺產，負與下列何者同一之擔保責任？(A)借款人 (B)保證人 (C)受任人 (D)出賣人

43.甲、乙及丙為丁之繼承人，並未依法開具遺產清冊陳報法院，有關被繼承人債務之清償，下列敘述何者正確？(A)繼承人償還債務後，始得對受遺贈人交付遺贈(B)繼承人不得對於具有優先權之債權人優先償還債務(C)繼承人對於繼承開始時未屆清償期之債權，因尚未到期，得暫不清償(D)繼承人對於被繼承人債權人之全部債權，應按其數額，比例計算，以遺產分別償還，而不論有無優先權人

44.有關口授遺囑之敘述，下列何者正確？(A)口授遺囑可由遺囑人隨時為之，並不限於一定情形(B)應由遺囑人指定一人以上之見證人及一人以上公證人(C)口授遺囑，自遺囑人能依其他方式為遺囑之時起，經過一個月而失其效力(D)口授遺囑，應由見證人中之一人或利害關係人，於為遺囑人死亡後三個月內，提經親屬會議認定其真偽

45.甲育有乙、丙、丁三位子女，均已成年。若甲為支助丙時年 30 歲出國留學之需，每年贈與學雜費新臺幣(下同)200 萬元，三年共 600 萬元。若甲於丙學成回國後隔年死亡，關於繼承人應繼分扣除或扣還之敘述，下列何者正確？(A)不得就該贈與數額，對丙之應繼分扣除或扣還(B)於遺產分割時，應按贈與數額之半數，由丙之應繼分內扣還(C)於遺產分割時，應按贈與數額，由丙之應繼分內扣還(D)應將該贈與價額加入繼承開始時甲所有之財產中，為應繼遺產

46.委託人於信託行為訂定時，以金錢交付信託者，其後由受託人運用於投資股票，此為下列何種信託類型？(A)金錢之信託 (B)有價證券之信託 (C)金錢債之信託 (D)其他財產權信託

47.甲君原來持有符合自住條件之房屋，且每年報稅時，其房貸利息皆列於所得稅之列舉扣除額。但擔心未來高齡時遭變賣，因此開始有移轉至信託之想法，假定甲君將該房屋交付信託後仍符合自住條件，且甲君為信託受益人。對於交付信託後之相關影響，下列敘述何者錯誤？(A)交付信託後，地價稅仍可繼續申請到自住優惠(B)交付信託後，房屋稅仍可繼續申請到自住優惠(C)針對交付信託或信託屆期後，信託財產歸於甲君，皆不需課徵贈與稅(D)因房屋所有權人已改為受託機構，甲君無法於列舉扣除額中列入該房貸利息

48.甲君擔心未來遺產較多，想進行分年贈與，但又擔心直接贈與小孩後，會減少小孩孝順之誘因。因此規劃成立 1 個他益信託，以 2 名小孩乙君與丙君為信託受益人，甲君擔任委託人，並沒有保留變更受益人之權利，僅保留調整乙君與丙君之受益比例之權利，有關此規劃之觀念，下列敘述何者正確？(A)因此規劃之受益人不特定，因此無法承作他益信託(B)未來信託利益實際分配給乙君或丙君，不須課贈與稅(C)甲君仍有權利將受益人改為甲君自己，信託本質上仍為自益信託(D)甲君僅保留調整乙君與丙君之受益比例之權利，信託契約成立時不課贈與稅

49.依人身保險商品審查應注意事項規定，重大疾病及癌症保險於投保時之等待期間最長得為幾日？(A) 30 日 (B) 60 日 (C) 90 日 (D) 120 日

50.有關銀行承作「以房養老貸款」所需面臨主要風險，下列何者錯誤？(A)長壽風險 (B)利率風險 (C)匯率風險 (D)不動產跌價風險

51.為因應囤房稅 2.0 自 113 年 7 月 1 日施行，有關所有權人可採取的相關措施，下列何者錯誤？(A)善用自用住宅優惠稅率 (B)利用不動產管理型信託分散持有戶數(C)參加社會住宅包租代管 (D)協助租客申請政府租金補貼，成為公益出租人

52.承買人 A 與出賣人 B 簽訂不動產買賣契約，由 A 父直接支付賣價金與 B，而此時課稅標的為何？(A)該買賣價金 (B)該買賣之不動產 (C) A 父贈與 A 之金錢 (D)不須課任何稅賦

53.依民法規定，遺囑成立的生效要件中，需要見證人的遺囑類別，為下列何者？ A.自書遺囑 B.密封遺囑 C.代筆
遺囑 D.口授遺囑(A)僅 ABC (B)僅 ACD (C)僅 BCD (D) ABCD

54.金融服務業提供之金融商品或服務具有何等性質者，應依所適用之法規規定或契約約定，負忠實義務？(A)具買賣契約之性質 (B)具僱傭契約之性質者(C)具委託、信託之性質者 (D)具新創性質者

55.張爺爺作為單一委託人簽訂了一份老人安養信託契約，指定周爺爺作為共同受益人，張爺爺於信託期間因病過世，依信託契約約定由周爺爺以生存受益人身分享有全部信託利益，則下列敘述何者正確？(A)應課徵遺產稅 (B)屬贈與之返還不課稅(C)以周爺爺過世作為信託契約中變更受益人之要件(D)張爺爺繼承人繼承其享有信託利益之權利未領受部分

56.因應國內人口結構老化趨勢，政府鼓勵金融業推動高齡金融商品與服務，協助照護高齡者生活，下列敘述何者正確？(A)得申辦安養信託之客戶年齡須滿 50 歲以上者(B)單一安養信託契約僅能選任一位信託監察人(C)保險金信託之委託人僅得由保單受益人擔任(D)以房養老是指銀行按月給付現金給借款人使用，日後屋主不得繼續居住於原不動產

57.若張爺爺希望辦理老人安養信託，下列敘述何者錯誤？(A)可自行簽訂信託契約，無須他人代理或同意(B)房產交付信託後，由受託人自行辦理議價出售或出租(C)信託期間可約定至特定日期終止(D)如有以其本人為生存保險受益人之保險金可作為信託財產交付

58.張爺爺如果不希望身後將財產留給子女繼承，不適合下列何種信託規劃？(A)全部他益信託 (B)捐房養老信託(C)共益型老人安養信託 (D)遺囑信託

59.下列哪種商品可以列入張爺爺的晚年生活保障的選項？ A.留房養老包租代管 B.以房養老貸款 C.遺囑信託D.安養信託(A) ABCD (B)僅 ABC (C)僅 ABD (D)僅 BCD

60.張爺爺的房產如果希望辦理以房養老貸款，下列敘述何者正確？(A)銀行一次性撥款給房屋所有權人 (B)撥款資金不可進入信託專戶(C)房產須設定抵押給銀行 (D)以房養老貸款屬於「逆向信用貸款」