複選題
68. 若欲了解甲公司之實質受益人，甲公司有多位股東(但甲公司沒有發行無記名股票)，從甲公司提供的股權資料為：自然人 A (15%)、自然人 B (10%)、自然人 C (15%)、自然人 D (20%)、法人乙公司 (30%)，法人乙公司的股權資料為：自然人 A(30%)、自然人 B(30%)、自然人 D(40%)。請問下列哪些人不是甲公司之實質受益人？
(A)自然人 A
(B)自然人 B
(C)自然人 C
(D)自然人 D ..

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統計： A(2334), B(2414), C(2585), D(817), E(9) #2397962

詳解 (共 10 筆)

#4213371

這題好怪喔？！

所謂法人或團體的「實質受益人」是指對該法人或團體「具所有權或最終控 制權的自然人」。銀行應依序瞭解下列資訊，以確認客戶之實質受益人：

(1) 直接、間接持有該法人或團體股份或資本超過百分之二十五之自然人。

(2) 若依(1)未發現具控制權之自然人，或對具控制權自然人是否為實質受益 人有所懷疑，應辨識有無透過其他方式對客戶行使控制權之自然人。

(3) 若依(1)及(2)均未發現具控制權之自然人時，應辨識高階管理人員（如董 事或總經理或其他具相當或類似職務之人等）之自然人身分。

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A實質有15%+30%*30%=24%；B實質有10%+30%*30%=19%；C實質有15%；D實質有20%+30%*40%=32%

所以，甲公司之實質受益人為自然人D，阿題目問不是，所以答案應該是自然人ABC吧？

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#4233666
我也覺得答案很奇怪，應該是ＡＢＣ 吧？！...
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#4240083
A = 15%+9%(30%*30%)=...
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#4255462
答案應該是A、B、CA持股:15%+(3...
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#4257459
原本答案為D,修改為A,B,C
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#4240404
原本答案為A,C,修改為D
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#4944469

因為D有乙公司40%的股權，所以30%*40%=12%，再加上自己本來在甲公司的20%，就等於32%，超過25%了

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#4778691
若要照原來的答案AC的話應該要修改題目自...
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#4255501
109年 - 109年 - 109 財團法人金融法制暨犯罪防制中心_防制洗錢與打擊資恐專業人員：防制洗錢與打擊資恐法令及實務#88591 #88591 --68題 應為複選題
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#5385244

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