試題詳解

18.( )以風險基礎方法(Risk-Based Approach)的角度，判斷下列敘述何者錯 誤？
(A)客戶非自然人者，應將其組織型態與架構納入考量
(B)屬於主管機 關核准之商品或服務，得不經評估直接視為低風險
(C)風險評估應至少包括 地域、客戶、產品及服務、交易或支付管道等面向
(D)訂定高洗錢及資恐風 險區域之名單時，得依總分支據點之經驗及實際需求，選擇適合之參考依 據