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理財規劃實務
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112年 - 台灣金融研訓院第42屆理財規劃人員專業能力測驗試題:理財規劃實務#113612
> 試題詳解
26.台灣地區自用住宅房貸利息特別扣除額,最高金額是新台幣多少元?
(A)十萬元
(B)二十萬元
(C)三十萬元
(D)視個人稅率級距而定
答案:
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統計:
A(41), B(113), C(925), D(86), E(0) #3085355
詳解 (共 1 筆)
soniachen631208
B1 · 2024/01/01
#5999032
財政部高雄國稅局表示,納稅義務人、配偶或...
(共 163 字,隱藏中)
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1.理財規劃人員在提供理財規劃諮詢及協助客戶執行理財計畫時,應以客戶利益優先,避免利益衝突,禁止短線交易、不當得利,並應公平處理,係基於下列何項原則? (A)忠實義務原則 (B)保密原則 (C)客觀性原則 (D)專業原則
#3085330
2.對於擁有高收入高資產的企業主,下列何者相較之下非為其理財規劃重點? (A)子女教育金規劃 (B)公司股權及財產移轉規劃 (C)企業保險規劃 (D)租稅規劃
#3085331
3.下列項目之先後順序應如何安排,才是合理的理財規劃流程? I.與客戶訪談,確認理財目標 II.定期檢視 投資績效 III.提出理財建議 IV.協助客戶執行財務計畫 V.蒐集財務資料 (A) III, I, V, IV, II (B) V, I, III, II, IV (C) I, V, IV, III, II (D) I, V, III, IV, II
#3085332
4.淨值成長率是代表個人累積淨值的速度,想提升淨值成長率,下列何項方法是有效的? (A)提高淨值占總資產的比重 (B)提高生息資產占總資產的比重 (C)提高薪資收入與理財收入相對比率 (D)降低薪資儲蓄率
#3085333
5.有關衡量投資部位受金融市場變化的影響程度,下列敘述何者錯誤? (A)利率敏感部位愈高,利率變動對淨值影響愈大 (B)外幣資產占總資產愈多,匯率敏感度愈高 (C)利率到期結構是用來衡量機動利率下市場利率變化與後續資金流量對存款收益率的實際影響 (D)台幣對美元升值,日圓對美元貶值,日幣持有者會有匯率損失
#3085334
6.下列敘述何者錯誤? (A)理財成就率愈大,表示理財成效愈佳 (B)年紀愈大,收入週轉率愈高 (C)投資報酬率愈高,理財收入週轉率愈高 (D)資產沒有增加,而整體投資報酬率隨存款利率日見走低時,財務自由度也會降低
#3085335
7.張三目前淨資產為 900 萬元,年支出為 100 萬元,若投資報酬率為 6%,則張三目前的財務自由度為多少? (A) 48% (B) 54% (C) 11.1% (D) 46%
#3085336
8.家庭年平均收支儲蓄表列示如下:消費支出為 66 萬元,利息支出為 4 萬元,經常性移轉支出為 16 萬元, 所得收入總計為 109 萬元,則可支配所得為多少? (A) 43 萬元 (B) 93 萬元 (C) 89 萬元 (D) 86 萬元
#3085337
9.老張期初資產為 100 萬元,其中 60 萬元為生息資產,40 萬元為自用資產,若本期儲蓄為 20 萬元,該期間 資產成長率為 50%,則其投資報酬率為多少? (A) 25% (B) 50% (C) 75% (D) 83%
#3085338
10.張先生投資經營一家餐廳,總共投資新台幣 1000 萬元,其中固定資產投資(含裝潢)為 800 萬元,動產加計 其他投資為 200 萬元,預計未來每月總收入 20 萬元,總開銷 10 萬元,則回收期間至少為下列何者恰可收回原 投資金額? (A) 40 個月 (B) 50 個月 (C) 80 個月 (D) 100 個月
#3085339
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