試題詳解

57. D 銀行承作二筆衍生性金融交易： 其一為名目本金新臺幣 100 億元之五年期利率交換契約，適用計算權數為 0.005； 其二為名目本金新臺幣 10 億元之三年期外匯交換契約，適用計算權數為 0.05。 假設利率交換契約與外匯交換契約之結算價(視為二項交換契約之當期暴險額)分別為 1 億元與 0.5 億元， 而衍生性金融商品之風險權數為 50%，則該二筆交換契約之信用風險性資產為下列何者？
(A) 2.5 億元
(B) 1.25 億元
(C) 0.25 億元
(D) 0.125 億元