112年 - 112 台灣金融研訓院第4期高齡金融規劃顧問師資格測驗試題(第一節)#113975

科目：高齡金融規劃顧問師 | 年份：112年 | 選擇題數：60 | 申論題數：0

試卷資訊

所屬科目：高齡金融規劃顧問師

選擇題 (60)

1.世界衛生組織(World Health Organization, WHO)定義一個國家高齡人口達多少比率時稱之為「超高齡社會」？ (A) 7% (B) 14% (C) 20% (D) 25%

2.簡易智能量表(Mini-mental state examination，簡稱 MMSE)屬於量測下列何者的量表工具？ (A)體重 (B)滿意度 (C)認知功能 (D)情緒智商(E.Q.)

3.有關我國實施長期照顧計畫 2.0 版的理念和目的，下列敘述何者錯誤？ (A)以人為本 (B)社區基礎 (C)連續照顧 (D)強調以機構式服務為主

4. Leavell 和 Clark(1965)將疾病的預防策略分為三段五級，其中初段預防的第一級內容為何？ (A)健康促進 (B)特殊保護 (C)早期治療 (D)恢復常態

5.依長期照顧服務法規定，下列何者不是長照基金的主要來源？ (A)遺產稅 (B)贈與稅 (C)菸品健康福利捐 (D)證券交易稅

6.李老太太 78 歲，日前中風，意識清楚，左側偏癱，無法由口進食，使用鼻胃管灌食，因家人無法照顧，建議她入住下列哪一類型機構？ (A)安養機構 (B)團體家屋 (C)養護型長照機構 (D)失智照顧型長照機構

7.下列何者不是直轄市、縣（市）主管機關應自行或結合民間資源提供協助失能老人之家庭照顧者的服務？ (A)臨時或短期喘息照顧服務 (B)照顧者訓練及研習 (C)照顧者個人諮商及支援團體 (D)搭乘國內大眾運輸工具，應予以半價優待

8.以長照高齡者為中心的照顧網絡服務中，常見長照 A 個管師就是一位很重要的照顧夥伴，也是高齡金融規劃顧問師在召開或參與照顧安排會議中很重要的夥伴。下列何者不是長照 A 個管師的工作內容？ (A)討論及調整照顧計畫 (B)核定照顧計畫 (C)連結長照服務 (D)追蹤服務品質

9.有關預立醫療決定的必要程序，下列敘述何者錯誤？ (A)預立醫療照護諮商 (B)公證或二人以上在場見證 (C)健保卡註記 (D)衛生福利部網站上揭露名單

10.依長期照顧服務法規定，下列何者為由中央主管機關指定提供長照需要評估及連結服務為目的所設立的機關？ (A)社會局 (B)衛生局 (C)長期照顧管理中心 (D)長照服務機構

11.依長期照顧服務法規定，長期照顧是指身心失能持續已達或預期達多少期間以上者？ (A) 3 個月 (B) 6 個月 (C) 8 個月 (D) 10 個月

12.有關老人福利法，下列敘述何者正確？ (A)其中央主管機關為內政部 (B)本法所稱老人，指年滿七十歲以上之人 (C)金融主管機關負責老人生活津貼的發放 (D)老人就業促進及免於歧視是勞工主管機關的業務職掌與權責

13.依民法規定，下列何者非屬兩願離婚之要件？ (A)離婚協議之書面 (B)二人以上證人之簽名 (C)於公證人處辦理公證 (D)向戶政機關辦理離婚登記

14.法院為監護宣告時，應依職權選定監護人。下列何者依法不得擔任受監護人之監護人？ (A)受監護人之四親等內血親 (B)受監護人之二親等內姻親 (C)主管機關或社會福利機構 (D)照護受監護人之法人機構

15.依民法規定，繼承人在繼承開始前幾年內，從被繼承人受有財產之贈與者，該財產視為其所得遺產？ (A)二年 (B)三年 (C)五年 (D)七年

16.依民法規定，配偶與被繼承人之兄弟姊妹同為繼承時，其應繼分為遺產之幾分之幾？ (A)為遺產全部 (B)二分之一 (C)三分之二 (D)與被繼承人之兄弟姊妹平均

17.依信託法規定，有關信託財產，下列敘述何者錯誤？ (A)受託人死亡時，信託財產不屬於其遺產 (B)受託人破產時，信託財產不屬於其破產財團 (C)信託財產之管理方法委託人可逕行變更 (D)屬於信託財產之債權與不屬於該信託財產之債務不得互相抵銷

18.依信託法規定，信託受託人在某些情況下可將信託財產轉為自有財產，或於該信託財產上設定或取得權利，下列何種情況不包含在內？ (A)有不得已事由經法院許可者 (B)由集中市場競價取得者 (C)經受益人書面同意，並依市價取得者 (D)與監察人充分討論，經監察人同意即可將信託財產轉為自有財產

19.若委託人要求購買超過其風險承受等級之商品時，信託業者應如何處理？ (A)申報疑似洗錢 (B)應予婉拒 (C)通報投資人保護中心 (D)遵從客戶指示辦理

20.下列何者為安養信託委託人之權利？ (A)選任信託監察人 (B)監督受益人生活情形 (C)向金管會請求增減信託報酬 (D)信託財產受強制執行時，向法院對債務人提起異議之訴

21.張三將部分未上市櫃股票信託予受託人李四，惟交付時雙方並未依規定於該有價證券上或其他表彰權利的文件上載明為信託財產，其法律效力為何？ (A)其信託行為無效 (B)其信託關係不成立 (C)委託人必須撤銷此信託 (D)信託行為仍成立，惟不得對抗第三人

22.規劃高齡者安養信託，一般會建議設立「信託監察人」，下列敘述何者錯誤？ (A)是為了保護受益人及信託財產 (B)可監督受託人執行信託事務 (C)已婚之未成年人為照顧高齡長輩而可擔任 (D)以信託監察人自己名義為受益人為有關信託之訴訟上行為

23.下列何者不是信託法規定的信託方式？ (A)契約信託 (B)遺囑信託 (C)宣言信託 (D)委任信託

24.安養信託高齡受益人不幸在信託期間身故，下列相關課稅敘述何者正確？ (A)依所得稅法規定課徵遺產稅 (B)無須課徵遺產稅 (C)就該高齡受益人未領受之信託利益，課徵遺產稅 (D)於信託期間核課之所得稅，可扣抵遺產稅

25.如長輩捐助成立公益信託，可於所得總額多少百分比內列舉扣除？ (A)10% (B)15% (C)20% (D)25%

26.個人以房地不動產辦理信託，受託人於信託期間依約交易該不動產，有關房地持有期間之計算，下列敘述何者錯誤？ (A)自益信託時，以受託人交易該房地日為持有迄日 (B)他益信託時，以受益人取回款項時為持有迄日 (C)自益信託時，以委託人取得該房地日為持有起日 (D)他益信託時，以委託人簽訂信託契約日為持有起日

27.下列何種信託行為委託人無需課徵贈與稅？ (A)自然人訂立信託契約時，明定信託利益全部之受益人為非委託人 (B)營利事業訂立信託契約時，明定信託利益全部之受益人為非委託人 (C)自然人所立信託契約明定信託利益受益人為委託人，於信託關係存續中變更為非委託人時 (D)自然人所立信託契約明定信託利益全部之受益人為非委託人，於信託關係存續中追加信託財產時

28.下列何者非於信託利益實際分配時，由受益人併入分配年度之所得申報繳納所得稅？ (A)共同信託基金 (B)期貨信託基金 (C)集合管理運用帳戶 (D)證券投資信託基金

29.高齡長者面對「長壽」風險適合購買的保險商品，下列何者非屬之？ (A)年金保險 (B)長期照護險 (C)健康保險 (D)微型保險

30.健康保險所約定的「疾病」，指被保險人自契約生效日起持續有效一段期間後所發生的疾病，常見為「契約生效三十日之後所發生的疾病」，關於此三十日，通常稱為下列何者？ (A)寬限期 (B)審閱期 (C)撤銷期 (D)等待期

31.有關財政部 110 年「房地合一稅 2.0」修法相關內容，下列敘述何者錯誤？ (A)增列預售屋納入課稅範圍 (B)不論個人或營利事業，短期炒作不動產者均課重稅 (C)延長個人短期交易房地適用高稅率之持有期間 (D)自住房地無條件適用 10%優惠稅率，且享有 400 萬免稅額

32.下列何種方式非預售屋履約擔保機制？ (A)同業連帶擔保 (B)不動產開發信託 (C)價金返還之保證 (D)建築經理公司履約保證

33.甲為避免其屬祖產之土地遭子孫出售，與 A 銀行簽訂合作意向書確認雙方意願，由甲以遺囑之方式，將該等土地（約占其遺產 10%）成立信託，由 A 銀行擔任受託人，並指定律師乙為遺囑執行人。若甲死亡後，其繼承人不願配合辦理信託登記，應如何向地政機關申請信託登記？ (A)於辦畢遺囑執行人及繼承登記後，得由 A 銀行自行申請 (B)於辦畢遺囑執行人及繼承登記後，得由乙自行申請 (C)於辦畢遺囑執行人及繼承登記後，由乙會同 A 銀行申請 (D)應先由法院選任遺產管理人後，由 A 銀行會同遺產管理人申請

34.參照共益型老人安養信託契約參考範本之約定條款，自益信託轉變成共益信託之事由，即有關委託人在信託期間喪失財產管理能力之認定條件，下列敘述何者錯誤？ (A)委託人受法院為輔助宣告者 (B)委託人受法院為監護宣告者 (C)委託人完成訂立意定監護契約並由公證人作成公證書 (D)委託人符合身心障礙者權益保障法第五條並領有身心障礙證明後，由委託人出具書面同意者

35.參照「臨櫃作業關懷客戶提問參考範本」規定，銀行櫃台人員對高齡客戶異常金融交易行為之應對保護措施，包括對高齡客戶辦理下列哪些服務時，應予以協助避免該等客戶因遭詐騙或作出有損本身權益之決定？ A.存提款 B.匯款 C.購買基金 D.鉅額資金轉移 E.投保保險 (A)僅 ABD (B)僅 ADE (C)僅 ABCE (D) ABCDE

36.金融服務業提供金融商品或服務，應盡善良管理人之注意義務；其提供之金融商品或服務具有信託、委託等性質者，並應依所適用之法規規定或契約約定，負忠實義務。此規定是屬於金融服務業公平待客原則中哪一項原則？ (A)商品或服務適合度原則 (B)注意與忠實義務原則 (C)訂約公平誠信原則 (D)業務人員專業性原則

37.有關高齡金融保險商品，下列敘述何者錯誤？ (A)小額終老保險可提供高齡者基本保險保障 (B)小額終老保險特色是低門檻、低保費、保障終身 (C)年金保險繳交保費一段期間或至特定年齡後，壽險公司會定期給年金金額至被保險人身故 (D)長期看護保險指當被保險人罹患符合長期看護狀態，無論是否屆滿免責期，壽險公司皆會定期給付保險金

38.有關安養信託架構及特色，下列敘述何者錯誤？ (A)係委託人將財產移轉予受託銀行，由受託銀行依照信託契約約定內容定期或不定期支付生活、安養費用予受益人 (B)閒置資金得經受託銀行專業判斷，運用於高風險高報酬之理財商品，以增裕未來安養費用來源 (C)得視受益人需求設置信託監察人，協助監督信託事務執行 (D)受託銀行應以善良管理人之注意義務，負起財產保全之責任

39.依金融消費者保護法規定，金融服務業與金融消費者訂立之契約條款顯失公平者，該部分條款無效；契約條款如有疑義時，應為有利於下列何者之解釋？ (A)金融消費者 (B)金融服務業者 (C)金融評議機構 (D)金融主管機關

40.「在社區場域中，透過照顧服務的輸送與提供，補足居家照顧之不足，讓高齡者能在自己所居住的社區在地老化，同時建構健全的照顧服務網絡，以延緩社區老人進入機構接受照顧的時間」以上敘述稱為下列何者？ (A)在宅老化(B)社區老化(C)類社區老化(D)機構老化

41.有關不健康餘命，下列敘述何者正確？ (A)指 65 歲以後的平均存活時間 (B)指「國人健康餘命」減掉「國人平均壽命」 (C)僅針對臥病在床人口的存活時間 (D)指因失能、臥床或慢性病等影響生活品質之年數

42.依民法規定，繼承人對於被繼承人之債務，以因繼承所得遺產為限，負何種責任？ (A)依人數平均分攤責任 (B)連帶責任 (C)不真正連帶責任 (D)無任何責任

43.依民法規定，有關繼承之拋棄，下列敘述何者錯誤？ (A)拋棄繼承，是無相對人的單獨行為 (B)繼承開始前，得預先拋棄繼承 (C)繼承之拋棄，溯及於繼承開始時發生效力 (D)應於規定時間內，以書面向法院為之

44.甲已年邁，擔心若他日因心智欠缺受法院為監護之宣告時，未能選任適當之監護人，以守護其資產，遂擬與其家庭律師乙訂立意定監護契約，有關該契約，下列敘述何者正確？ (A)意定監護契約之訂立，應由三人以上之見證人簽名見證始為成立 (B)意定監護契約於本人以書面通知本人住所地之法院時，發生效力 (C)法院為監護之宣告前，意定監護契約之本人得隨時撤回之，但受任人不得隨時撤回 (D)意定監護契約之訂立，應由公證人作成公證書始為成立，且該公證，應有本人及受任人在場，向公證人表明其合意，始得為之

45.甲女為退休教師，領有退休金，並將退休金轉為年金險及儲蓄保單，其配偶於多年前去世，唯一的獨子乙亦長年居住美國，與甲感情不佳，沒有往來。甲之日常起居均靠同住之姪孫丙照顧。有關甲之老後扶養與繼承事宜，下列敘述何者正確？ (A)甲可依法訂立遺囑，將所有財產給丙，使乙拿不到任何遺產 (B)甲若成立遺囑信託，信託財產於甲死亡時，無須課徵遺產稅 (C)甲得與丙訂定意定監護契約，但甲之醫療決定依法僅能由乙行之，丙不得任意干涉 (D)甲可就其年金險及儲蓄保單與銀行簽訂保險金信託契約，由社福團體擔任信託監察人

46.下列信託行為，何者雖不會被認定為無效，但仍可能被撤銷？ (A)以進行訴願或訴訟為主要信託目的 (B)信託目的違反強制或禁止規定、公共秩序或善良風俗者 (C)信託行為有害於委託人之債權人權利者 (D)以依法不得受讓特定財產權之人，為該財產權之受益人者

47.有關國內信託業者辦理保險金信託，下列敘述何者錯誤？ (A)僅限身故保險金可交付信託 (B)保險金撥入信託專戶後，信託才生效 (C)由保險受益人擔任信託委託人兼受益人 (D)可設置信託監察人，並約定契約變更或提前終止需經信託監察人同意

48.李四簽訂信託契約，指定配偶與兒子為受益人且各受益 50%，信託財產包括：存款 400 萬元及某上櫃公司股票 100 張（簽約日每股收盤價 20 元，每股淨值 15 元），李四今年度 244 萬元的贈與免稅額度尚未使用，則李四簽訂此信託契約需繳納多少贈與稅？ (A) 31,000 元 (B) 56,000 元 (C) 306,000 元 (D) 356,000 元

49.下列何者為保險有效契約件數對人口數的比率？ (A)保險密度 (B)保險滲透度 (C)保險投保率 (D)保險普及率

50.有關「自然保費」之特性，下列敘述何者錯誤？ (A)被保險人年齡逐漸增加，保費金額會逐漸遞增 (B)通常用在非終身型的保險商品 (C)將應納保險費總額，皆平均分攤在每一個繳費期間 (D)在投保初期，其相較於平準保費而言，繳付較低的保險費

51.依不動產經紀業管理條例規定，下列何者為區分預售屋與成屋間之認定時點？ (A)領有建造執照 (B)領有使用執照 (C)建物完成稅籍申報 (D)建物完成所有權第一次登記

52.有關不動產投資信託 REITs，下列敘述何者錯誤？ (A)一般投資人不需要大筆資金，也可以透過購買 REITs 投資具有收益性之不動產 (B)公開發行之 REITs 交易方式和一般股票一樣，都是透過集中市場進行交易 (C)依據不動產證券化條例規定，受託銀行對於 REITs 當年度的收益配息比例具有裁量權，即便低於 50%也可以 (D)REITs 具有穩定租金收益及配息分離課稅等特點，相對保守穩健，適合推薦給高齡者做為退休金投資參考

53.依信託公會修訂之安養信託契約範本內容，有關委託人可預先約定得調整給付金額之事項，下列敘述何者錯誤？ (A)物價指數變動 (B)央行調高政策利率 (C)受益人有入住安養機構需求 (D)主管機關調高安養機構收費標準

54.下列何者不是金融監督管理委員會訂定之「金融服務業公平待客原則」？ (A)廣告招攬真實 (B)淨零減排 (C)業務人員專業性 (D)訂約公平誠信

55.有關意定監護與成年監護，下列敘述何者錯誤？ (A)監護人報酬均僅能由法院按其勞力及受監護人之資力酌定之 (B)意定監護之監護人不限於民法第 1111 條所定範圍內之人 (C)成年監護之監護人係本人喪失意思能力而受監護宣告時，由法院依其職權選定 (D)意定監護與成年監護之監護人均不以 1 人為限

56.有關預開型安養信託特色，下列敘述何者錯誤？ (A)可增加高齡者辦理安養信託的意願 (B)開始啟動信託帳戶的支付時，才會收取管理費 (C)簽訂信託契約時初始信託資金一律只要新台幣一萬元 (D)以時間換取空間，既能提早規劃，又不致使信託費用大增

57.有關長期支付入住安養機構的費用來源，李顧問建議可在不出售許伯伯的自有房產下，運用該房產提供資金，下列方案何者最不具可行性？ (A)以房養老融資信託 (B)留房養老安養信託 (C)不動產證券化 (D)商業型逆向抵押貸款

58.當許伯伯入住合格的長照安養機構，有關簽訂其長期照護定型化契約應記載事項中，許伯伯（即消費者）應於訂立契約時一次繳足保證金，該保證金最高不得超過多久之長期照護費？ (A)一年 (B)二個月 (C)三個月 (D)六個月

59.假設李顧問建議出售許伯伯的自有房產，取得價金後設立自益型安養信託，專款專用照顧許伯伯，並設立信託監察人，下列敘述何者正確？ (A)依信託法，信託監察人不得收取相關報酬 (B)該自益型安養信託成立後，信託金額仍可再追加 (C)依信託法，信託監察人須按受益人之血親親等順序選任 (D)許伯伯未來身故的喪葬費用不可列為該自益型安養信託專款專用範圍

60.當許伯伯（即消費者）入住合格的長照安養機構，有關簽訂其長期照護定型化契約應記載事項中，下列敘述何者錯誤？ (A)消費者攜回審閱至少五日 (B)得約定拋棄契約審閱權 (C)消費者得於進住之日起三十日內主動終止契約，該長照安養機構不得拒絕 (D)如契約未定期限者，該長照安養機構於行政院主計處所定當地消費者物價指數自原收費標準訂定日起上漲或下跌超過5%時，始得調整收費

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