試題詳解

18. 根據新巴塞爾資本協定(Basel II)建議以回顧測試(Back Testing)來說明風險值計算模型的可接受性。當企業進行回顧測試，意即企業在比較下列那些數據？
 I. 每日預測投資組合之利潤及損失金額
 II. 每日實際投資組合之利潤及損失金額
 III. 自有模型所估計之每日投資組合風險值
 IV. 以市價估計之每日投資組合公平價值
(A) I. & III.
(B) II. & IV.
(C) I. & IV.
(D) II. & III.