7.由於洗錢與資恐防制發展，其範圍日益擴張，態樣也日新月異，以往以「法規為本(rule-based)」已有窮盡，於新版之 FATF40項建議揭示之重要規範已轉為： (A)「風險為本原則(risk-based)」 (B)「權力導向(power-based)」 (C)「政治導向(political-based」 (D)「壓力測試導向(stress test-based)」