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證照◆證券交易相關法規與實務
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101年 - 101-1投資分析人員 ︰證券交易相關法規與實務(含投信投顧相關法規及自律規範)#38528
> 申論題
1. 甲公司為機器設備製造廠商,若其公司章程並未規定得為他人保證。若甲公司董事長張三擅自以公司 名義,為乙公司所簽發之本票擔任保證人,其後乙公司無力支付票款,該本票執票人得否向甲公司及 張三請求付款?又若甲公司董事長擅自以甲公司之名義,承擔乙公司積欠丙公司之債務新台幣 2,000 萬元,則該債務承擔對甲公司是否有效?(10 分)
相關申論題
2. 甲及乙分別擔任 A 上市公司之董事長及總經理。若 A 上市公司於民國 100 年度投資衍生性金融商品 時,並未依該公司董事會所訂定之「取得或處分資產處理程序」辦理,造成該公司損失新台幣 8,000 萬元。惟甲及乙於民國 101 年依證券交易法之要求簽署及向主管機關申報之內部控制聲明書,並未將 上開違反「取得或處分資產處理程序」之情事揭露,則甲及乙應負之法律責任為何?(10 分)
#392967
3. 我國為增加我國企業財務報告與國際之比較性,提升我國資本市場之國際競爭力,並使國內企業赴海 外籌資,毋須重新依當地國會計準則重編財務報告,以適度降低會計處理成本,已規劃公開發行公司 自 102 會計年度起分階段採用國際會計準則。為配合國際會計準則之採用,我國證券交易法最近亦配 合修正若干條文,試說明其具體內容及理由為何?(10 分)
#392968
3. 公開發行公司之年度財務報告應於何時公告?於公告前應完成何種程序?若未依法公告,主管機關得為何種處分?(10 分)
#561186
2. A 上市金融控股公司旗下有 A1 證券商(股份有限公司),經查,A1 證券商為 A 金控百分之百持有之子公司,此時 A1 證券商之股東會、董事會及監察人等內部機關,依據公司法有何特殊性及得為何種設計?(10 分)
#561185
二、申論題1. 何謂限制員工權利新股?何種公司得發行?(10 分)
#561184
3. A 上市公司設有 7 席董事,甲為董事長。其中乙、丙、丁三人為獨立董事,組成審計委員會, 乙為審計委員會之召集人。若乙認為 A 公司之董事長甲有重大違法行為,應提請股東會將之決 議解任,乙遂自行召集股東臨時會,是否合法?(10 分)
#552420
2. A 股份有限公司章程第 5 條規定:「本公司資本額訂為新臺幣 5,100 萬元,分為 5 萬 1,000 股,每股金額新臺幣 1,000 元,得分次發行。」若 A 公司之資本額歷經多年增資後,已全數發 行。惟近年來因經濟情勢惡化,已累積虧損新臺幣 3,000 萬元,若 A 公司擬減資以彌補虧損, 其股東會應採用何種決議方法,其程序始合法?(10 分)
#552419
1. 我國於民國 113 年 12 月 25 日修正證券投資信託基金管理辦法,參考國際證券管理機構組織 (IOSCO)、日本證券交易所及歐洲證券及市場管理局(ESMA)之管理經驗,引進所謂主動式交易所交易基金,其基本定義為何?又若主動式交易所交易基金投資於股票者,應受何種規範?(10 分)
#552418
3. 請依公司法規定,論述控制公司與從屬公司之意義。(10 分)
#552417
2. 請依公司法規定,論述股東訴請法院裁判解任董事之要件。(10 分)
#552416
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