複選題
72.國內詐騙集團使用人頭帳戶洗錢，該等洗錢案常有之疑似洗錢表徵有哪些？
(A)客戶突有達特定金額以上存款
(B)提貨單與付款單或發票的商品敘述內容不符
(C)客戶每筆存、提金額相當且交易相距時間未久，顯係利用帳戶進行資金移轉
(D)客戶存款帳戶密集存入多筆款項，達特定金額以上並迅速移轉

疑似洗錢或資恐交易態樣

https://www.mjib.gov.tw/userfiles/files/35-%E6%B4%97%E9%8C%A2%E9%98%B2%E5%88%B6%E8%99%95/files/%E8%87%AA%E5%BE%8B%E8%A6%8F%E7%AF%84/02-02-01a.pdf

產品/服務―存提匯款類
（1） 同一帳戶在一定期間內之現金存、提款交易，分別累計達特定金額以上者。
（2） 同一客戶在一定期間內，於其帳戶辦理多筆現金存、提款交易，分別累計達特定金額以上者。
（3） 同一客戶在一定期間內以每筆略低於一定金額通貨交易申報門檻之現金辦理存、提款，分別累計達特定金額以上者。
（4） 客戶突有達特定金額以上存款者（如將多張本票、支票存入同一帳戶）。
（5） 不活躍帳戶突有達特定金額以上資金出入，且又迅速移轉者。
（6） 客戶開戶後立即有達特定金額以上款項存、匯入，且又迅速移轉者。
（7） 存款帳戶密集存入多筆款項達特定金額以上或筆數達一定數量以上，且又迅速移轉者。
（8） 客戶經常於數個不同客戶帳戶間移轉資金達特定金額以上者。
（9） 客戶經常以提現為名、轉帳為實方式處理有關交易流程者。
（10）客戶每筆存、提金額相當且相距時間不久，並達特定金額以上者。
（11）客戶經常代理他人存、提，或特定帳戶經常由第三人存、提現金達特定金額以上者。
（12）客戶一次性以現金分多筆匯出、或要求開立票據（如本行支票、存放同業支票、匯票）、申請可轉讓定期存單、旅行支票、受益憑證及其他有價證券，其合計金額達特定金額以上者。
（13）客戶結購或結售達特定金額以上外匯、外幣現鈔、旅行支票、外幣匯票或其他無記名金融工具者。
（14）客戶經常性地將小面額鈔票兌換成大面額鈔票，或反之者。
（15）自洗錢或資恐高風險國家或地區匯入(或匯至該等國家或地區)之交易款項達特定金額以上。本範本所述之高風險國家或地區，包括但不限於金融監督管理委員會函轉國際洗錢防制組織所公告防制洗錢及打擊資恐有嚴重缺失之國家或地區、及其他未遵循或未充分遵循國際洗錢防制組織建議之國家或地區。
（16）在短時間內，多個客戶網銀交易透過同一電腦 IP 位址辦理，且密集轉入相同受款帳號累積達特定金額」。

1、 產品/服務―貿易金融類
（1）提貨單與付款單或發票的商品敘述內容不符，如進出口的產品數量或類型不符。
（2）產品和服務之定價，或於發票中所申報的價值，明顯與該商品的市場公平價值不符(低估或高估)。
（3）付款方式不符合該交易的風險特性，如預先支付貨款給一個位於洗錢或資恐高風險國家或地區的新供應商。
（4）交易中所使用的信用狀常頻繁或無合理解釋大幅修改、延期或更換付款地點。
（5）利用無貿易基礎的信用狀、票據貼現或其他方式於境外融資。
（6）運送之物品與客戶所屬產業別、營運項目不符或與本身營業性質無關。
（7）客戶涉及疑似洗錢或資恐高風險之活動，包括輸出入受禁運或限制輸出入貨品者 (如外國政府的軍事用品、武器、化學物品，或金屬等天然資源)。
（8）貨物運至或來自洗錢或資恐高風險國家或地區。
（9）運輸的貨物類型容易被利用於洗錢或資恐，如高價值但量少之商品
(如鑽石、藝術品)。 

總之有分很多類別，建議點進去網址看一下有個記憶點。