試題詳解

34. X 公司有一筆以浮動利率計息的資產，為降低未來利率下跌之風險，向 K 銀行買入一 Floor 合約，交易條件 為名目本金 1,000 萬，標的利率為 90 天 CP 利率，計息週期為每三個月清算一次，下限利率為 1%，若比價日當日 90 天 CP 利率為 1.2%，計息期間 90 天，請問清算日 K 銀行需支付多少利息差額給 X 公司？
(A) 0
(B) 4,932
(C) 24,658
(D) 29,589