試題詳解

21. 假設某企業簽訂一筆利率交換契約(IRS)，該企業每一段期間付出固定利率部位並收取浮動利 率部位，請問該企業應是預期以下何種情境？
(A)當利率非預期性上升時，該企業的信用風險暴露將會減少
(B)當利率非預期性下跌時，該企業的信用風險暴露將會增加
(C)利率的期間結構斜率向下時，相較於斜率向上時，該企業的信用風險增加較多
(D)利率的期間結構斜率向上時，相較於斜率向下時，該企業的信用風險增加較多